Para pagamentos periódicos substancialmente iguais (SEPPs), as distribuições ocorreriam a partir do seu IRA depois de rollover os ativos. (SEPPs também são permitidos por planos qualificados depois que o participante se separou do serviço - isso não se aplica a você neste momento.) Não há requisitos de retenção obrigatórios para essas ou quaisquer outras distribuições de IRA. No entanto, se você não fizer uma eleição de retenção, incluindo uma eleição para não ter retenção na fonte, seu custodiante de IRA deve reter pelo menos 10% do seu valor de distribuição para impostos federais. O valor distribuído para o ano será tratado como renda ordinária e sujeito à sua taxa de imposto de renda.
Cuidado: o pagamento insuficiente do imposto estimado pode resultar em penalidades do IRS. Se você optar por não ter retirado da sua distribuição do IRA, verifique com o seu profissional de imposto para garantir que você atenda aos requisitos de pagamento de imposto (se aplicável) de outras fontes.
No âmbito do programa SEPP, você deve distribuir um valor fixo a cada ano. Enquanto você distribuir o valor total exigido até o final de cada ano, você pode levar esse valor em qualquer freqüência: mensal, trimestral ou semestral.
No âmbito do programa SEPP, você pode escolher um dos três métodos para calcular seus valores de distribuição anual: o método de amortização, anuidade ou expectativa de vida. Cada método dá um resultado diferente, e o método de expectativa de vida dá o menor. Depois de determinar esse valor, você deve continuar a distribuí-lo por cinco anos ou até atingir a idade de 59 ½, o que for mais longo.
A maioria dos depositários do IRA irá ajudá-lo no cálculo. Alternativamente, você pode calcular o valor sozinho usando uma calculadora disponível em www. 72t. líquido. Este site fornece uma calculadora regular com a qual você usa um saldo de conta pré-estabelecido para determinar seus valores de distribuição anual e uma calculadora inversa com a qual você determina o saldo que você precisará para obter o total de distribuição desejado.
Se você achar que o saldo da sua conta lhe dará uma distribuição superior ao valor que você precisa, você pode estabelecer um IRA separado para manter o valor extra, o que lhe dará um saldo menor em sua primeira conta, da qual você pode tomar os montantes anuais necessários.Este IRA adicional separado é necessário porque durante o período em que você é obrigado a continuar os pagamentos SEPP, você não pode adicionar outros ativos ou tomar outras distribuições. A manutenção de um IRA separado permitirá que você faça contribuições anuais do IRA e complete transferências e rollovers.
Para obter mais informações, leia algumas perguntas frequentes no site do IRS e no artigo Investopedia "Regras relativas ao pagamento periódico substancialmente igual".
Devido à natureza complexa desses cálculos, recomendamos que você consulte um profissional de impostos para garantir que as suas distribuições de pagamentos / SEPP atendem aos requisitos regulamentares.
Confira a primeira parte desta questão, o que explica as implicações tributárias das distribuições de um plano qualificado de acordo com uma ordem de relacionamento doméstica qualificada.
Esta pergunta foi respondida por Denise Appleby
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Se eu tiver direito de acordo com o meu decreto de divórcio para uma porcentagem do IRA do meu ex-marido, como posso receber os ativos devido a eu no meu próprio IRA sem ser tributado? Será que ele será tributado quando ele fizer a transferência? Será que o dinheiro que ele tenha que pagar em impostos
Para que sua parcela dos ativos do IRA seja transferida para você (ou seja, em seu nome), você deve contatar o depositário / administrador do IRA do seu marido e fornecer-lhes uma cópia do decreto de divórcio. Certifique-se de perguntar ao guardião sobre outros requisitos de documentação.
Uma vez que os pagamentos periódicos substancialmente iguais (SEPP) de um IRA começaram, o pagamento é fixado a cada ano ou flutua com as taxas de juros? Os pagamentos podem ser mensais?
Normalmente, se você retirar ativos de um IRA ou um plano de aposentadoria qualificado patrocinado por seu empregador enquanto menor de 59 anos. 5, você deve pagar imposto de renda ordinário sobre esses valores, mais um adicional de 10% penalidade de retirada. No entanto, você pode evitar a penalidade de retirada antecipada, levando ativos sob um programa de pagamento periódico (SEPP) substancialmente igual.
Meus pagamentos de hipoteca não são mais acessíveis; Existe alguma coisa que eu possa fazer para evitar o encerramento?
A coisa mais importante para você lembrar se achar que você pode não conseguir o pagamento da hipoteca deste mês é agir imediatamente. Você não quer vários meses para passar sem fazer um pagamento ou tomar alguma iniciativa para resolver sua dívida. Primeiro, você deve entrar em contato com seu credor e comunicar sua situação financeira atual com eles.