Milhões de americanos fazem doações de dinheiro e bens para as instituições de caridade de sua escolha a cada ano. No entanto, embora essas doações possam fornecer valiosas deduções fiscais, muitos doadores ficam desejando que eles possam fazer mais pelas instituições de caridade que eles amam e apoiam. Alguns doadores seriam, portanto, sábios para considerar usar suas políticas de seguro de vida como um meio mais efetivo de alavancar o suporte que elas fornecem. Em muitos casos, este pode ser o bem mais eficaz e conveniente que eles podem oferecer. No entanto, existem algumas maneiras diferentes de fazer isso. Este artigo examina os vários métodos de doações de seguros de vida e suas vantagens.

Carving Giving Riders
Os cavaleiros de duplicação de caridade são um complemento relativamente novo para a família de pilotos disponível nas políticas modernas de seguro de vida. Por exemplo, esses pilotos podem ser anexados a políticas com valores nominais de mais de US $ 1 milhão e, em seguida, pagar um adicional de 1-2% do valor nominal da política para uma instituição de caridade qualificada da escolha do tomador do seguro, embora às vezes existam limitações no máximo permitido valor do presente. Além disso, esses pilotos geralmente não têm custo adicional e, muitas vezes, não aumentam o prêmio ou reduzem o valor em dinheiro ou o benefício de morte da política. Esses pilotos efetivamente eliminam a necessidade de criar, pagar e administrar fidjãos de presentes separados até a morte do segurado.

Uma vez que o piloto foi adicionado, nenhuma ação adicional é necessária pelo tomador do apólice. Esses pilotos têm algumas limitações; talvez o maior seja a grande quantidade de proteção que deve ser comprada para usá-los. Qualquer instituição de caridade escolhida também deve ser uma organização de caridade 501 (c) 3 qualificada que atenda à definição do IRS de uma organização sem fins lucrativos. Além disso, certifique-se de que a instituição de caridade realmente aceite sua apólice de seguro de vida. Alguns tipos de políticas, tais como políticas de termo, muitas vezes são evitadas por essas organizações.

Doações de políticas
Embora esta estratégia seja um pouco mais envolvida do que simplesmente comprar um cavaleiro de presente de caridade, as doações de políticas também proporcionam um benefício muito maior ao doador e à instituição de caridade. Gifting uma apólice de seguro de vida pode reduzir consideravelmente a propriedade tributável do doador, que pode economizar milhares de dólares em impostos de propriedade para os contribuintes de renda superior. Gifting uma política também pode render uma dedução do imposto de renda atual do valor justo de mercado da política. Claro, esta dedução pode ser bastante significativa em alguns casos. (Para aprender o básico de doação de caridade, leia Deduindo Suas Doações )

Talvez o mais importante, a instituição de caridade receberá todo o montante de face da política após a morte do segurado. Isso geralmente vai ser muitas vezes a quantidade que eles receberiam de qualquer piloto, e pode representar uma ganância inesperada substancial.No entanto, o custo para o doador será apenas uma pequena fração desse valor a cada ano, e os prémios pagos após a data do presente também serão dedutíveis.

Também não há limite no tamanho da política que pode ser doada, uma vez que as doações de caridade não têm teto para fins de imposto de propriedade. Esta estratégia também não impede a estratégia de investimento atual do doador e também pode fornecer uma maneira útil de dispor de uma política indesejada que originalmente foi comprada para cobrir uma necessidade que já não existe.

Nomeando uma instituição de caridade como Beneficiário
Nomear a instituição de caridade que você escolheu como beneficiária da sua apólice de seguro de vida é a maneira mais simples de fornecer uma instituição de caridade com o produto do benefício da morte de uma política, embora não ofereça o imposto de renda vantagens que vêm com o gifting de uma política. No entanto, ainda reduz a propriedade do doador pelo valor do benefício da morte. Os doadores que não tem certeza de como eles querem distribuir seus ativos após a morte podem listar uma instituição de caridade como um beneficiário revogável se assim o desejarem. Isso lhes dá flexibilidade no planejamento futuro caso sua situação financeira mude.

Nomear uma instituição de caridade como beneficiário também garante a privacidade da transação, que pode ser importante para os doadores que desejam manter suas intenções voluntárias secretas de suas famílias ou outros herdeiros. A transferência de ativos de um contrato de seguro também é absolutamente incontestável, tornando qualquer pessoa a contestar a liquidação da propriedade impotente para detê-la. Além disso, o doador permanece em posição de mudar o beneficiário antes da morte dele. Se o doador optar por deixar de pagar os prémios, a organização de caridade pode optar por continuar o processo ou pode permitir que a política caduque.

Gifting Policy Dividends
Embora os dividendos da política de doações não proporcionem o mesmo benefício para uma instituição de caridade que as outras estratégias discutidas, é possível aos segurados receber os dividendos pagos em suas apólices de seguro de vida em dinheiro e doá-las para caridade. Os dividendos doados são dedutíveis da mesma maneira que os prêmios pagos em uma política superdotada, e essa estratégia não requer nenhum desembolso de caixa adicional do doador. As empresas também podem efetivamente implementar essa estratégia como uma política de doação para realizar benefícios fiscais e comunitários.

Conclusão
Os doadores que desejam alavancar suas doações em dinheiro para instituições de caridade podem usar o seguro de vida como um excelente meio para atingir seu objetivo. Ao oferecer uma política ou nomear uma instituição de caridade como beneficiária, eles podem fornecer a caridade de sua escolha com uma grande quantia de dinheiro que pode proporcionar um legado duradouro por uma causa em que eles acreditam. Os doadores devem considerar o uso de cavaleiros de caridade em suas políticas de seguro de valor em dinheiro para fornecer pelo menos um pequeno presente, se possível. Para obter mais informações sobre o uso do seguro de vida como ferramenta de brindar, consulte seu agente de seguros ou consultor financeiro. (Para ler mais, confira Gifting Your Retirement Assets To Charity .)