Os trabalhadores de hoje provavelmente mudarão de emprego muitas vezes ao longo de suas vidas trabalhadoras. Isso dá origem a uma série de velhas contas 401 (k) para lidar. Deixou de gerenciar essas contas pode equivaler a uma bagunça de investimento não organizada e ineficiente que provavelmente impedirá seus esforços de acumulação de aposentadoria. Uma das primeiras coisas que um bom consultor financeiro deve fazer com um novo cliente é ajudá-los a obter seus braços em torno de todos os seus ativos de aposentadoria, que hoje é provável que inclua vários planos 401 (k) e outros planos de contribuição definida, como um 457 ou 403 (b).

Quando os clientes deixam um emprego

Os clientes sempre querem saber o que fazer com sua conta 401 (k) quando deixam um empregador por qualquer motivo. As três opções são deixar o dinheiro com o antigo empregador, rolar para o plano de seu novo empregador (se aplicável e permitido) ou rolo para uma conta de aposentadoria individual (IRA). A quarta opção é compensar, mas isso geralmente não é uma boa opção devido às conseqüências fiscais. (Para mais informações, veja: 401 (k) Os consultores de riscos devem saber sobre .)

Um cliente pode ser melhor deixar seu saldo 401 (k) com seu antigo empregador se o plano estiver cheio de opções sólidas e de baixo custo. Os empregadores maiores geralmente têm planos que possuem opções de investimento institucional de baixo custo que não podem ser duplicadas na maioria dos depositários do IRA.

Vantagens adicionais de deixar seu dinheiro em um antigo plano 401 (k) versus rolar para um IRA também podem incluir:

• Proteção de crédito mais ampla do que com um IRA. Esta pode ser uma consideração para aqueles em profissões propensas a ações judiciais, como médicos em certas especialidades. Os planos de aposentadoria no local de trabalho geralmente oferecem nível de proteção contra falências e ações judiciais, embora em alguns estados as contas do IRA possam oferecer proteção semelhante. Certamente, consulte um advogado se isso for uma consideração.
• Acesso a retiradas sem penalidades se um cliente deixar seu trabalho dentro ou após o ano em que completar 55 anos e esperar começar a retirar antes de chegar aos 59 anos de idade. (Para mais, veja: Formas de cortar 401 (k) Despesas .)

O mesmo processo de pensamento pode entrar em jogo se o plano do novo empregador for como o descrito acima. Além disso, esta pode ser uma boa maneira de consolidar o dinheiro antigo com as novas contribuições que o cliente estará fazendo, eliminando uma conta antiga a ser rastreada. Alguns benefícios adicionais incluem:

• O rolo para o plano de um novo empregador pode permitir que eles diferem as distribuições mínimas exigidas no saldo, se eles ainda estão funcionando e atingiram a idade de 70 ½, embora você precisará verificar as regras para o plano do empregador.
• Capacidade de tomar um empréstimo, se permitido pelo plano. (Para mais, veja: Como incluir ETFs em 401 (k) <409> de um cliente.) Certamente rolar o equilíbrio para um IRA pode ser uma excelente idéia. As vantagens podem incluir a oportunidade de consolidar esta e talvez outras contas de aposentadoria, investir o dinheiro do cliente de acordo com seu plano financeiro e talvez acessar uma ampla gama de opções de investimento.

ações da empresa

Para os clientes que deixam um empregador e detêm ações da empresa em seu plano 401 (k), há uma opção chamada apreciação líquida não realizada (NUA) que deve ser considerada. O saldo total da conta 401 (k) do cliente precisaria ser distribuído no mesmo ano civil. A parcela de ações fora da empresa seria enrolada para outra conta de imposto diferido como um IRA, com o estoque da empresa rolado para uma conta tributável. O cliente pagaria imposto de renda imediatamente sobre o custo do estoque em sua taxa de imposto de renda ordinária, mas o imposto sobre quaisquer ganhos de capital seria tributado na taxa de imposto de ganhos de capital geralmente menor. (Para mais informações, consulte:

5 Consultores de questões vitais devem solicitar novos clientes .) A vantagem para um cliente pode ser enorme dependendo de uma série de fatores, incluindo a taxa de imposto atual do cliente e o nível de apreciação nas ações da empresa. A análise deste tipo está além do alcance de muitos investidores e representa uma área para um consultor financeiro qualificado para agregar valor aos seus clientes. (Para mais informações, consulte:

Assessores: Dicas para fornecer clientes mais velhos .) Fornecer conselhos

Os clientes geralmente têm perguntas ao deixar um emprego, seja este o resultado de uma perda de emprego, aposentadoria ou mudança de emprego ou carreiras. Essencialmente, essas perguntas incluem o que fazer com sua 401 (k) ou outra conta de aposentadoria. Como seu consultor financeiro, você pode orientar seus clientes através do processo de decisão e ajudá-los a tomar a decisão certa. Você pode ajudá-los a avaliar os méritos de seu plano antigo versus o plano de seu novo empregador, se aplicável. Você também pode ajudá-los a determinar se faz mais sentido rolar seus 401 (k) para um IRA.

Além disso, você gostaria de ajudá-los em qualquer aspecto especial de sua situação, como a necessidade de retiradas antes dos 59 anos de idade ou de lidar com ações da empresa em seu plano. Muitas vezes, os clientes buscarão os serviços de um consultor financeiro devido a uma decisão de rolagem com um 401 (k). Esta é uma ótima área para os consultores financeiros se especializar, pois pode levar a relações de clientes de longo prazo. (Para mais, veja:

Novos limites de contribuição de 2015: Advisors Take Heed .) É fácil cometer um erro ao fazer um rollover para um IRA que pode resultar em consequências fiscais dispendiosas. Como consultor, você pode caminhar seus clientes através do processo e ajudá-los a evitar esses erros. Mais importante ainda, como seu assessor financeiro, você pode ajudar o cliente a ver seus 401 (k) no contexto de sua ampla imagem financeira e aconselhá-los sobre o que fazer nesse contexto.

The Bottom Line

Muitos trabalhadores mudarão de emprego várias vezes ao longo de sua carreira. Isso significa que eles terão vários 401 (k) s para gerenciar.Multiplique esse cenário por dois para um casal. Desconsiderar essas contas pode ser dispendioso para os clientes em termos de construção de suas economias de aposentadoria. Um consultor financeiro qualificado pode realmente agregar valor aos seus clientes, fornecendo-lhes o conselho que eles precisam no gerenciamento dessas contas. (Para mais informações, veja:

O impacto de 401 (k) Saídas em conselheiros .)