Você deixou seu trabalho. O que você deve fazer com o plano 401 (k) ao qual você contribuiu fielmente por anos? A sabedoria convencional diz que rola para uma Conta de aposentadoria individual (IRA) e, em muitos casos, é o melhor curso de ação (veja 8 Razões para rolar seu 401 (k) para um IRA ). Mas há momentos em que uma rolagem não é a sua melhor opção. Demos uma olhada em cinco dessas situações e a razão para manter seu 401 (k) - ou, se você é um funcionário público ou sem fins lucrativos, seu plano 403 (b) ou 457 - no local.

1. Poder de compra maior

Empresa 401 (k) s pode comprar fundos a taxas de preços institucionais, o que normalmente não é verdade para os IRAs. Pense nisso como um tipo de desconto corporativo: porque eles estão investindo por centenas de milhares, "a maioria dos planos 401 (k), 403 (b) e 457 têm poder de compra significativo - muito mais do que a conta de aposentadoria individual" diz Wayne Bogosian, presidente do Grupo PFE e co-autor de "The Complete Idiot's Guide to 401 (k) Plans". "Isso pode lhe poupar dinheiro significativo em taxas, deixando mais para apreciar em sua própria conta.

2. Economia fiscal

Se o seu plano 401 (k) incluir ações da empresa que seja muito apreciado, você pode economizar muito nos impostos se você transferir esse estoque para uma conta de corretagem regular. Você terá que pagar impostos sobre as ações retiradas do seu 401 (k), na taxa do seu suporte atual, mas o imposto é baseado no preço de compra original - você não pagará nenhum ganho por esse estoque até você realmente vender (e então você pagará na taxa de imposto sobre ganhos de capital, que é menor que a taxa de imposto de renda). Isso é conhecido como Avaliação Não Realizada na Rede.

"As NUAs são uma ótima oportunidade para indivíduos com ações de empresas apreciadas em seus 401 (k)", diz Jonathan Swanburg, representante do conselheiro de investimentos da Tri-Star Advisors em Houston, Texas.

Por exemplo, suponha que o estoque da empresa tenha sido comprado por US $ 10 000 e atualmente vale US $ 50 000 no mercado. A sua factura de imposto para transferir o estoque para a corretora será baseada no preço de compra de US $ 10.000. Você não será tributado em nenhum ganho até você vendê-lo. Em contrapartida, se você rolou sobre esse estoque em um IRA, eventualmente seria tributado em sua taxa de imposto de renda ordinária (quando você tem que vender o estoque para começar a tomar as distribuições obrigatórias do IRA).

Duas precauções:

• Certifique-se de que as participações em seu 401 (k) são ações ordinárias; cerca de 401 (k) s criaram um fundo que imita o desempenho do estoque corporativo.
• Certifique-se de que a transferência dessas participações não coloca uma colisão tão importante na sua renda que você é empurrada para um suporte de imposto mais elevado - e acaba devido ao Internal Revenue Service muito mais do que o contrário, em abril próximo.

"Se, por outro lado, um participante do plano detém ações depreciadas da empresa que ela planeja manter até o preço aumentar, ela deve considerar vender suas ações e recomprá-las pouco depois disso", acrescenta Swanburg. "Dentro de um 401 ( k), a regra de lavagem-venda não se aplica e isso reafirma a base de custos, aumentando o potencial de aproveitar a NUA pela estrada ".

3. Proteção Jurídica

O dinheiro detido em um 401 (k) é protegido pela lei federal de praticamente todos os tipos de julgamentos de credores (além de ônus fiscais do IRS e, possivelmente, pedidos de assistência ao parto ou filho), incluindo a falência. Os IRAs são protegidos somente pela lei estadual, cujo poder de blindagem varia. A Lei de Prevenção do Abuso de Falências e Proteção ao Consumidor de 2005, protege até US $ 1 milhão (ajustado à inflação para US $ 1 25 milhões em 2017) em ativos tradicionais ou Roth IRA contra falência. Mas a proteção contra outros tipos de julgamentos varia de acordo com o estado e pode até ser diferente, dependendo se o seu IRA é um Roth ou a forma tradicional.

Se você está preocupado com potenciais julgamentos, credores ou coleções, manter seus fundos 401 (k) no local pode dar o máximo de segurança.

4. Benefícios de aposentadoria antecipada

"Um dos motivos mais importantes para não rolar o seu 401 (k) para um IRA é ter acesso aos seus fundos antes dos 59 anos de idade", diz Marguerita Cheng, CFP®, diretor executivo da Blue Ocean Riqueza Global em Rockville, Md. "Eles podem ser acessados ​​já com idade entre 55 e ter que pagar uma penalidade de retirada antecipada de 10% em um IRA. "

Na verdade, você pode fazer retirar dinheiro do seu 401 (k) depois de sair várias vezes por ano (o empregador define as regras sobre quantas vezes as pessoas nesta faixa etária podem retirar fundos). Uma vez que você rola o 401 (k) para um IRA, você perderá esse privilégio e você terá que aguardar até 59 idades para acessar seu dinheiro sem penalidade.

5. Fundos estáveis ​​

Os planos da empresa 401 (k) têm acesso a um tipo especial de fundo denominado fundo de valor estável. Não disponíveis no mercado individual, esses fundos são semelhantes aos fundos do mercado monetário, mas oferecem melhores taxas de juros - uma média de 2,73% nesta redação. Se você quiser aproveitar esses veículos com aversão ao risco, e seu 401 (k) os oferece como uma opção, fique definitivamente em seu plano atual.

A linha inferior

Quando você e sua parte do trabalho se encaixam, a decisão sobre o que fazer com suas economias de aposentadoria é grande. Rolar um 401 (k) pode ser a melhor opção para você na maioria dos casos, mas há razões para deixar o dinheiro no fundo da empresa poderia funcionar melhor. No entanto, verifique as regras da sua empresa: a maioria dos empregadores exige que seu 401 (k) mantenha uma determinada quantia mínima se quiser deixar a conta no lugar após o término do seu emprego, e pode haver diferenças em seu acesso, privilégios de alocação de fundos e taxas também.

Uma outra opção para investigar se você deseja manter seu dinheiro em 401 (k) e você está deixando o seu antigo emprego por um novo: rolar o dinheiro no plano do seu trabalho anterior para o novo da sua nova empresa .