Uma pensão é um tipo de plano de aposentadoria patrocinado pelo empregador que fornece renda mensal aos empregados aposentados. Dois tipos principais de planos de pensão incluem planos de benefício definido e planos de contribuição definida.

Com os planos de benefício definido, o empregador garante que o empregado receberá um valor de benefício definitivo após a aposentadoria, independentemente de quão bem o pool de investimento subjacente realize. Com planos de contribuição definida, o empregador faz contribuições predefinidas para o empregado, mas o valor final do benefício que o empregado recebe depende do desempenho dos investimentos.

O valor que a pensão de um indivíduo fornece normalmente é baseado no número de anos que o empregado trabalhou para a empresa ou o governo que oferece o plano, a idade do empregado na aposentadoria e a remuneração do empregado, seja em aposentadoria ou em algum outro período determinado pelo plano.

Em todo o mundo, a qualidade dos sistemas de pensão disponíveis para os trabalhadores varia muito. O Centro Australiano de Estudos Financeiros divulga o Índice Melbourne Mercer Global Pension Index, que examina os sistemas de pensões de 20 países das Américas, Europa e Ásia-Pacífico, cobrindo mais de 55% da população mundial. O Índice compara sistemas e taxas de renda de aposentadoria baseados em sua adequação, sustentabilidade e integridade. Aqui, damos uma olhada nos resultados da última edição do índice Melbourne Mercer Global Pension Index anual.

Veja como os 20 países do ranking do Índice:.

The Top Pension Systems

O valor do índice para cada país é representado por um valor entre zero e 100, com maior valor, significando sistemas de pensão mais favoráveis. A pontuação média para os 20 países incluídos no índice de 2015 foi de 60. 5 (os escores médios do subíndice foram 63. 8 para adequação, 72. 6 para integridade e 48. 2 para sustentabilidade). Os três principais países com maior índice de índice geral foram:

1. Dinamarca . Com um índice de 81, 7, a Dinamarca recebeu a maior pontuação para 2015 dos 20 países incluídos no índice. Como o principal fornecedor de pensões do mundo, a Dinamarca tem um regime público de pensão básica, um benefício de pensão complementar vinculado a renda, um plano de contribuição definida totalmente financiado e esquemas profissionais obrigatórios. O índice observou que a pontuação da Dinamarca poderia ser melhorada por:

· Aumentar a economia doméstica

· Aumentar a participação da força de trabalho entre os trabalhadores mais velhos

· Introduzir medidas para proteger os interesses de ambas as partes em um divórcio

· Fornecimento aumentado proteção de membro em caso de fraude, má administração ou insolvência do fornecedor

2. Holanda . A Holanda classificou o número dois, com um índice global de 80.5 para 2015. Seu sistema de renda de aposentadoria usa uma pensão pública fixa e uma pensão profissional semi-obrigatória vinculada a ganhos e a acordos industriais. A maioria dos funcionários dos Países Baixos são membros desses planos ocupacionais, que são planos de benefício definido em toda a indústria; Os ganhos são baseados nos ganhos médios da vida. O índice descobriu que o índice geral do índice poderia melhorar com:

· Implementação de uma idade de acesso mínimo para preservar os benefícios para a aposentadoria

· Aumento da economia doméstica

· Aumento da participação da força de trabalho entre os trabalhadores mais velhos

· Membro aumentado proteção em caso de fraude, má administração ou insolvência do fornecedor

3. Austrália . A Austrália ficou em terceiro lugar no Índice, com um índice global de 79. 6. O seu sistema de pensões é constituído por uma pensão baseada em idade e baseada em renda financiada pelo governo, uma contribuição obrigatória dos empregadores em um fundo privado e contribuições voluntárias para um fundo privado de aposentadoria. O índice observou que seu sistema de pensão poderia melhorar:

· Introduzir um requisito de que parte do benefício de aposentadoria seja tomada como fluxo de renda

· Aumento da participação da força de trabalho entre os trabalhadores mais velhos

· Aumento da idade de aposentadoria como vida A expectativa aumenta

· Aumentando a idade de acesso mínimo para receber benefícios de planos de previdência privada

Os Estados Unidos e Canadá

Canadá recebeu uma nota de índice geral de 70, ocupando o 7º lugar de 20, enquanto os EUA eram aos 56 3, colocando-o no 14º lugar. O sistema de renda de aposentadoria do Canadá usa uma pensão de taxa fixa universal combinada com uma pensão ligada à renda, uma pensão relacionada ao lucro, derivada de ganhos ao longo da vida, planos de pensões profissionais voluntários, bem como planos de aposentadoria individuais voluntários. O índice observou que o índice geral do índice para o Canadá poderia melhorar com:

· Aumento da cobertura dos empregados nos planos de previdência ocupacional

· Aumento da poupança familiar.

O sistema de renda de aposentadoria da U. S. inclui um programa de Segurança Social que possui uma fórmula de benefício progressivo com base em ganhos ao longo da vida e também possui pensões privadas voluntárias, que podem ser profissionais ou pessoais. Aqui está o que o sistema dos EUA poderia fazer para melhorar seu valor geral do índice:

· Aumentar a pensão mínima para aposentados de baixa renda

· Ajustar o nível de contribuição obrigatória para pessoas com renda média

· Melhorar a aquisição de Benefícios

· Limite o acesso aos fundos antes da aposentadoria

· Exigir que parte do benefício de aposentadoria seja tomada como um fluxo de renda

Pontuação

O Índice de Pensões Globais Mercer de Melbourne é calculado usando a média ponderada de três sub -indice:

• Sub-índice de adequação . O subíndice de adequação, que representa 40% do índice global do índice de um país, analisa a forma como o sistema de pensão de um país beneficia os ganhadores pobres e médios. Além disso, a medida de adequação considera a eficácia do sistema e a taxa de poupança das famílias do país e a taxa de propriedade da casa.
• Integridade subíndice. O subíndice de integridade, que representa 25% do índice geral do índice do país, examina a comunicação, os custos, a governança, a regulamentação e a proteção dos planos de previdência nesse país. Também considera a qualidade das pensões do setor privado do país porque, sem elas, o governo se torna o único fornecedor de pensões.
• Sub-índice de sustentabilidade . O índice de sustentabilidade, que representa 35% do valor geral do índice de um país, considera fatores que podem afetar o quão sustentável é o fundo de aposentadoria de um país, como o nível de cobertura dos planos de previdência privada, o nível de ativos de pensão em relação ao PIB, a dívida pública e os fatores demográficos projetados.

A linha inferior

Em todo o mundo, os sistemas de pensões estão mais pressionados do que nunca, devido ao aumento da expectativa de vida, aumento da dívida pública, condições econômicas incertas, risco de inflação e uma mudança para planos de contribuição definida. O Índice de Pensões Globais Mercer de Melbourne inclui recomendações para melhorar os sistemas de renda de aposentadoria de cada país, reconhecendo que não existe uma solução universal porque cada sistema evoluiu a partir de circunstâncias econômicas, sociais, culturais, políticas e históricas únicas.

Os desafios comuns nos sistemas de pensões em todo o mundo incluem a necessidade de aumentar a idade de aposentadoria e / ou aposentadoria para refletir o aumento da expectativa de vida; promover uma maior participação da força de trabalho em idades mais velhas para aumentar a poupança de aposentadoria e limitar a duração da aposentadoria; incentivar níveis elevados de poupança; aumentar a cobertura dos empregados e dos trabalhadores independentes no sistema de pensões privadas; e aumentar a governança dos planos de previdência privada para melhorar a confiança dos membros.