O plano A 403 (b) é um tipo de plano de aposentadoria coberto de impostos que tem muito em comum com o plano 401 (k) mais amplamente reconhecido. Um plano 403 (b) é para funcionários que trabalham em organizações que atendem a determinados ensaios religiosos, caritativos, científicos, de segurança pública, fins literários ou educacionais. Se você é elegível para participar de um plano 403 (b), você deve saber que há muitos benefícios. Vamos dar uma olhada nos primeiros nove benefícios de um plano 403 (b). (Estes planos se assemelham a planos 401 (k) em muitos aspectos, mas são especialmente concebidos para entidades sem fins lucrativos. Para saber mais, leia Os planos 4-1-1 em 403 (b) .)

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1. As contribuições são deduzidas de impostos

As contribuições para um plano tradicional 403 (b) são dedutíveis para fins de imposto de renda federal. Com efeito, o dinheiro é colocado no plano 403 (b) sem ter que pagar impostos sobre ele. A dedução fiscal pode ser altamente valiosa, uma vez que reduz o montante do imposto de renda pago na faixa de imposto marginal individual. Por exemplo, se os últimos $ 10 000 da renda bruta ajustada do trabalhador fossem tributados no suporte de imposto de 25%, colocando que US $ 10 000 em um tradicional 403 (b) pagariam uma economia de impostos de US $ 2 500.

Além disso, "os ganhos se aplicam ao saldo total, não um reduzido por impostos. Isso aumenta os retornos globais", diz Elyse Foster, CFP®, fundador do Harbour Financial Group, Boulder Colo. > 2. Os impostos são pagos nas distribuições na aposentadoria

Se você fizer contribuições tradicionais pré-impostos, você terá que pagar impostos sobre as distribuições na aposentadoria. A boa notícia é que a maioria das pessoas está em uma faixa de imposto mais baixa quando se aposentam, e a maioria dos aposentados exige menos renda do que em seus anos de pico. Muitos aposentados já pagaram suas casas e carros, e seus filhos estão fora de casa e através da faculdade. Além disso, os aposentados não precisam pagar por muitas despesas relacionadas ao trabalho, como um guarda-roupa profissional e custos de deslocamento. Além da diminuição do custo de vida, muitos estados oferecem vantagens fiscais variáveis ​​para os idosos.

3. Alguns 403 (b) Planos têm uma opção Roth

Desde 2006, os empregadores tiveram a opção de permitir contribuições Roth para 403 (b) planos. Ao contrário de um IRA tradicional, as contribuições de Roth não são elegíveis para uma dedução fiscal. No entanto, quando você faz retiradas da parcela Roth do seu plano, essas retiradas não são tributáveis. Nem todos os 403 (b) planos instituíram a opção Roth. O empregador deve optar por instituir uma opção Roth para disponibilizá-la aos funcionários. (As contas Roth tendem a superar os planos tradicionais a longo prazo, proporcionando economias fiscais. Para mais informações, consulte

Roth Feature Boosts Benefits para 401 (k) e 403 (b) Plans .) 4 . A poupança cresce sem impostos

Uma grande vantagem de um plano 403 (b) é que você não precisa pagar impostos sobre dividendos, juros e ganhos de capital em seus investimentos detidos na conta 403 (b).Se você mantiver seus investimentos de aposentadoria em uma conta de corretagem tributável normal, você perderá muitos ganhos potenciais devido ao arraso significativo que os impostos podem impor. Uma vez que você não precisa se preocupar com os efeitos tributários em seu 403 (b), você pode reequilibrar seu portfólio mais frequentemente sem perder nada, exceto taxas de negociação. Você também não precisa se preocupar com a eficiência tributária de quaisquer fundos mútuos que você detém, o que lhe permite uma mão livre para se concentrar exclusivamente em altos retornos e baixas despesas.

5. Você pode tirar um empréstimo em um 403 (b)

Embora dependa das disposições específicas do seu plano 403 (b), a maioria das pessoas achará que eles podem retirar um empréstimo de seus planos 403 (b). Isso pode ser uma grande ajuda em determinadas situações, como a compra de uma casa. Se você optar por usar esse benefício, você deve se certificar de que compreende todas as conseqüências. Muitos conselheiros alertam contra essa idéia porque deixa menos dinheiro no plano 403 (b) investido para sua aposentadoria. Portanto, você deve ter certeza de ter economias suficientes que você pode dar ao luxo de retirar o empréstimo. Os requisitos para o empréstimo são muito exigentes. Faltar até mesmo um pagamento pode significar que você falhou em todo o montante do empréstimo, provocando penalidades do IRS por uma retirada antecipada.

6. Os empregadores podem oferecer contribuições correspondentes

Outra grande razão para colocar dinheiro em um 403 (b) é porque seu empregador oferece contribuições correspondentes. Se este for o caso, você deve ter certeza de contribuir para aproveitar esse dinheiro grátis. Curiosamente, os empregadores só podem contribuir com o seu 403 (b) em uma base pré-tributação. Os empregadores combinarão as contribuições de Roth até limites especificados, mas eles têm que fazê-lo com dinheiro antes de impostos. Portanto, 403 (b) as contribuições correspondentes a um empregador estão sujeitas à tributação do valor inicial e de quaisquer ganhos de capital subseqüentes.

7. Cerca de 403 (b) Os depositários permitem que os empregados invistam em fundos "institucionais" de baixo custo

Às vezes, os planos 403 (b) podem obter um melhor acordo sobre seus investimentos do que você pode obter por conta própria. Por quê? Embora as instituições financeiras muitas vezes rejeitem assumir pequenas responsabilidades de portfólio, assumir 403 (b) funções de gerenciamento de fundos significa que eles têm acesso a centenas de milhões de dólares de novos ativos. Para seduzir grandes clientes, as instituições às vezes renunciam aos requisitos de investimento mínimo proibitivamente elevados para que os funcionários possam investir em fundos "institucionais", que têm despesas extremamente baixas. Por exemplo, o Vanguard Institutional Index Fund Institutional Plus Shares (VIIIX) tem um índice de despesas de 0,2% e normalmente requer um investimento mínimo de US $ 200 milhões. No entanto, você pode investir neste fundo através de um 403 (b).

"Essencialmente, a empresa do fundo oferece um grande desconto em relação ao índice de despesas (custo para investir no fundo) para empresas que possuem grandes planos de aposentadoria. Isso pode economizar mais de meio por cento por ano em custos, o que é mais dinheiro no seu bolso ", diz o planejador financeiro Kevin Michels, CFP®, com Medicus Wealth Planning em Draper, Utah.

8. Os limites de contribuição são maiores do que para IRAs

Quanto mais dinheiro você pode economizar para sua aposentadoria em uma base protegida por impostos, melhor será. Como empregado, você pode colocar até US $ 18.000 em um 403 (b) em 2017. Os funcionários que têm 50 anos ou mais podem ser elegíveis para fazer uma contribuição adicional de US $ 6 000 para captura em 2017. Esses limites de contribuição são enormes em comparação com o limite de $ 5, 500 e limites de recuperação de US $ 1 000 para os IRAs. (Mantenha-se atualizado sobre as emendas de regulamentação para evitar penalidades e aproveite as novas oportunidades. Confira

3 Regras de Conta de Aposentadoria para saber .) 9. Podem ser possíveis contribuições adicionais com base na regra de "15 anos"

Um benefício exclusivo dos planos 403 (b) é que eles permitem contribuições adicionais para pessoas que têm 15 anos de serviço com o mesmo empregador e não contribuíram em excesso do ponto de corte nos anos anteriores. O ponto de corte e a contribuição máxima são de US $ 5 000 e US $ 3 000, respectivamente, para 2017. Os empregados devem determinar a quantidade de contribuições adicionais que eles podem fazer, aplicando uma regra de três partes encontrada na publicação do IRS 571.

" Eu tenho professores que aproveitaram a regra de 15 anos com seus empregadores. Eles economizaram um pouco além do grande montante que já estavam guardando nos últimos anos de poupança de energia até a aposentadoria " diz Martin A. Federici, Jr., AAMS®, ​​MF Advisers, Inc., Dallas, Penn. "Há ressalvas para isso, é claro, mas o benefício para um pré-aposentado pode ser enorme, especialmente se eles não tiverem salvo o suficiente no passado. "

A linha inferior

Como você pode ver, há muitas coisas a gostar de cerca de 403 (b) planos. Para aproveitar melhor esses benefícios, a chave é contribuir com antecedência e freqüência. Muitas vezes, é possível organizar com seu departamento de folha de pagamento para ter uma pequena porcentagem depositada em um 403 (b) diretamente do seu cheque de pagamento para que você nem perceba. Às vezes, é difícil começar, especialmente se a aposentadoria ainda estiver longe. No entanto, mesmo as contribuições relativamente pequenas feitas de forma consistente ao longo do tempo têm uma maneira de somar.

"Uma das ótimas características de um plano de aposentadoria no local de trabalho como o 403 (b) é a forma como ele investe uma quantia em dólar determinada determinada pelo empregado, independentemente de o mercado estar para cima ou para baixo. Esse processo é chamado de custo em dólares a média e ajuda os investidores que, de outra forma, ficam emocionais sobre as fortes queda no mercado, continuam no caminho certo ", diz Stephanie Genkin, CFP®, fundadora do My Financial Planner, LLC, Brooklyn, NY

Para mais informações sobre aposentadoria, veja < Journey Through the 6 Etapes of Retirement

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