Ter dinheiro suficiente para se aposentar confortavelmente tornou-se uma questão de frente e centro para a maioria dos americanos. Para manter a economia com eficiência, vale a pena entender as mudanças nas leis tributárias que afetam a aposentadoria. Entre as 75 000 páginas do atual código tributário estão as mudanças para 2014 que afetam a Segurança Social, planos de pensão e cuidados de saúde. Abaixo está uma visão geral dos principais ajustes.

Segurança social

As alterações ao Federal Insurance Contribution Act (FICA) aumentaram o limite tributável dos salários para a parcela da Segurança Social para US $ 117 000 de US $ 113, 700 em 2013, com a taxa fixada em 6. 2 % para o empregado e o empregador, respectivamente. Cerca de 10 milhões (de 165 milhões de trabalhadores) pagarão impostos mais altos como resultado desse aumento, de acordo com o escritório da Segurança Social. O imposto do Medicare é a outra parte do FICA. Esse imposto é agora de 0. 9% para salários acima de US $ 200.000, embora este seja pago pelo empregador.

O IRS também alterou as tabelas de retenção de imposto de renda federal e os valores de licenças. De acordo com o IRS:

1. O montante de isenção pessoal foi aumentado para US $ 3, 950 de US $ 3, 800.

2. As taxas de retenção de impostos para contribuintes únicos e casados ​​permanecem inalteradas; No entanto, os parênteses salariais para estas taxas mudaram.

Os benefícios da Segurança Social para aqueles que os recebem aumentarão em 1. 5% em 2014. Isso se qualifica como ajuste de custo de vida (COLA). Existem outros aumentos menores para o valor dos ganhos de aposentadoria isentos de impostos, bem como mudanças nos limiares de incapacidade, padrões de pagamento federais, limites de recursos e exclusões de estudantes. Todos os detalhes específicos podem ser encontrados no resumo de mudanças da Administração da Segurança Social de 2014.

Previsões mensais médias mensais pagas em janeiro de 2014:

Antes de 1. 5% COLA	Após 1. 5% COLA
Todos os trabalhadores aposentados	$ 1, 275	$ 1, 294
Casal envelhecido, ambos recebendo benefícios	$ 2, 080	$ 2, 111
Mãe viúva e dois filhos	$ 2, 583	$ 2, 622
Viúva envelhecida (solteira) Alone	$ 1, 225	$ 1, 243
Trabalhador com deficiência, cônjuge e uma ou mais crianças	$ 1, 914	$ 1, 943
Todos os trabalhadores com deficiência > $ 1, 131	$ 1, 148	Limites do plano de pensão

De acordo com o site do IRS, o limite de contribuição permanece em US $ 17,500 para planos de contribuição definida, como 401 (k), 403 (b) e maioria dos 457 planos. As provisões de captura para esses planos também são inalteradas em US $ 5, 500 para pessoas com idade igual ou superior a 50 anos.

As deduções admissíveis em 2014 para planos tradicionais de aposentadoria individual (IRA) permaneceram as mesmas do ano passado - US $ 6, 500 para pessoas com idade igual ou superior a 50 anos e US $ 5 500, se tiver 49 anos ou menos.Os limites de eliminação de IRA, ou as restrições às contribuições dedutíveis de impostos para indivíduos com níveis de renda mais altos, mudaram. Os limites aplicam-se aos que estão cobertos por planos de aposentadoria no local de trabalho e possuem certos níveis de renda bruta ajustada modificada (MAGI).

Para indivíduos solteiros e aqueles que se qualificam como chefe da família, os limites do MAGI foram entre US $ 59.000 e US $ 69.000 em 2013, mas aumentarão entre US $ 60.000 e US $ 70.000 para 2014. Qualquer um que ganhe acima esses níveis ainda podem contribuir para um IRA, mas não obterão uma dedução fiscal. Para os casados ​​que se apresentam em conjunto, o intervalo de eliminação é de entre US $ 96.000 e US $ 116.000 para 2014, o que representa um aumento de $ 95.000 para US $ 115.000.

Roth IRA varia para casais aumentados para US $ 181 000 e US $ 191 000, acima de US $ 178 000 para US $ 188 000 no ano passado. No entanto, existem algumas regras a serem conhecidas quanto às saídas de fase. De acordo com o IRS:

"Para 2014, o limite de contribuição de Roth IRA é reduzido (eliminado) nas seguintes situações.

Seu status de arquivamento está casado e é apresentado em conjunto ou qualificado viúva (er) e sua AGI modificada está em pelo menos, US $ 181 000. Você não pode fazer uma contribuição Roth IRA se sua AGI modificada for US $ 191, 000 ou mais.

• Seu status de depósito é único, chefe de família ou depósito casado separadamente e você não vive com seu cônjuge em nenhum o tempo em 2014 e sua AGI modificada é de pelo menos US $ 114 000. Você não pode fazer uma contribuição de Roth IRA se sua AGI modificada for $ 129, 000 ou mais.

• Seu status de depósito é casado separadamente, você morava com seu cônjuge em qualquer tempo durante o ano e sua AGI modificada é superior a -0-. Você não pode fazer uma contribuição de Roth IRA se sua AGI modificada for $ 10,000 ou mais. "

• Existem certas exceções e créditos de contribuição de poupança para menores níveis de renda que pode ser encontrado no site do IRS.

Saúde

Abaixo está uma visão geral das alterações ao Medicare para 2014 em relação a 2013:

Cálculo de custos

2013	2014	Prêmio Parte B
A maioria das pessoas paga US $ 104. 90 por mês.	A maioria das pessoas paga US $ 104. 90 por mês.	Frente da Parte B
$ 147 por ano	$ 147 por ano	Prêmio da Parte A
A maioria das pessoas não paga um prêmio mensal pela Parte A. Se você comprar a Parte A, você pagará até $ 441 por mês.	A maioria das pessoas não paga um prêmio mensal para a Parte A. Se você comprar a Parte A, você pagará até US $ 426 por mês.	Parte A franquia de internação hospitalar
Você paga:	Você paga:	Dias 1-60: $ 1, 184 para cada período de benefício
$ 1, dedução 216 para cada período de benefício Dias 1-60 : $ 0 de co-seguro por cada período de benefício	Dias 61-90: co-seguro de US $ 296 por dia de cada período de benefício
Dias 61-90: co-seguro de US $ 304 por dia de cada período de benefício	Dias 91 e mais: $ 592 co-seguro por cada "dia de reserva vitalícia" após o dia 90 para cada período de benefício (até 60 dias ao longo da vida)
Dias 91 e superiores: $ 608 de co-seguro por cada "dia da reserva vitalícia" após o dia 90 para cada período de benefício (até 60 dias antes da vida)	Além dos dias de reserva de vida: todos os custos
Além dos dias de reserva de vida: todos os custos	MyRA

Em fevereiro, a Casa Branca lançou a MyRA para os americanos que não têm acesso a um plano de poupança para aposentadoria patrocinado pelo empregador.Ele citou dados de que 50% de todos os trabalhadores na U. S. e 75% dos trabalhadores a tempo parcial não são elegíveis para a aposentadoria 401 (k), 403 (b) e planos de pensão relacionados. Ele mencionou que, para obter um plano de aposentadoria bem-arredondado, os funcionários utilizam uma combinação de Previdência Social, planos de poupança individuais e esquemas de previdência empregados.

O MyRA destina-se a oferecer aos não elegíveis para planos de previdência tradicionais a oportunidade de retirar parte de seus salários em planos de poupança. O plano ainda está no estágio piloto e parece estar totalmente disponível no final de 2014. Outra distinção é que as contribuições devem ser investidas em títulos do Tesouro que, apesar de serem mais seguros e "apoiados pela fé e crédito dos Estados Unidos , "Não pagam taxas de juros muito elevadas para aumentar realmente os níveis de poupança a longo prazo.

The Bottom Line

Uma crítica da iniciativa MyRA é que inclui planos de poupança e veículos que já estão disponíveis para os trabalhadores. A confusão quando se trata de mudanças nos benefícios de aposentadoria pode desencorajar os empregadores e os empregados, mas há muitas maneiras de aproveitar os programas disponíveis lá fora. Além disso, as mudanças para o ano atual aumentam amplamente a contribuição e os limites de recuperação, embora os benefícios fiscais tenham se tornado mais desafiadores para os assalariados mais elevados. Combinado com os incentivos e uma economia em recuperação, no entanto, aqueles que se preparam podem estar em grande forma.