Toda a atenção focada nos documentos do Panamá pode ter feito você mais curioso sobre o banco offshore. Talvez você tenha pensado em seguir a rota do "investidor sofisticado" e esconder parte do seu dinheiro no mercado, mas hesitou porque não deseja resolver problemas com o IRS. O banco offshore pode ter o fascínio de algo fora de um filme espião, mas na verdade é muito mais chato e mundano do que parece.

Como funcionam as operações bancárias offshore

Em primeiro lugar, vamos cortar todas as palavras do estilo de filme como "esconder", "esconder" ou mesmo "conta bancária offshore. "Usar os serviços de um banco fora do seu país de origem não é ilegal. E embora o termo "offshore" se aplique literalmente em alguns casos - como as Bahamas - se você estiver fazendo negócios com o Canadá, é provável que você possa dirigir para lá.

A prática não é apenas para os ricos. Alguns bancos estrangeiros receberão apenas $ 300 de seu dinheiro e começarão uma conta. Como os bancos em todos os lugares, aqueles no exterior definem seus próprios mínimos de conta e outros termos relacionados às contas dos clientes. (Consulte também: Como abrir e acessar uma conta bancária offshore .)

Por outro lado, alguns bancos estrangeiros não farão negócios com clientes estrangeiros porque há muito mais conformidade que acompanha. A Organização de Cooperação e Desenvolvimento Econômico (OCDE) e a Organização Mundial do Comércio (OMC) possuem regras que exigem que os bancos relatem informações sobre seus clientes estrangeiros. Cada país cumpre essas leis de forma diferente. Alguns países não cumprem nada.

E quanto às contas bancárias suíças?

Você provavelmente já ouviu falar da famosa "conta bancária suíça", que conta com James Bond que coloca o dinheiro das pessoas ricas fora do alcance do governo de seu próprio país - como o IRS, por exemplo. É verdade que os suíços possuem leis de privacidade estritas. E no passado, os bancos suíços nem sequer tinham nomes anexados às contas. Mas a Suíça concordou em transferir as informações para os governos estrangeiros sobre os titulares de suas contas, efetivamente encerrando qualquer evasão fiscal que poderia ter vindo a ter uma conta quando o titular da conta não a denunciou.

Os benefícios de uma conta offshore

A evasão fiscal não foi o único motivo para manter uma conta bancária suíça. Há muitas razões legítimas para manter o dinheiro fora do seu país de origem. Primeiro, há o tratamento fiscal. Em muitos países, você pode ganhar dinheiro sem impostos. Como você gostaria de colocar o seu dinheiro para trabalhar em outro país, ganhe ganhos de capital gordurosos e pague zero impostos nesse país? Isso é tecnicamente possível quando você move seu dinheiro para o exterior.

Até mesmo os Estados Unidos permitem. Nos últimos anos, os Estados Unidos se tornaram um dos paraísos fiscais favoritos do mundo.Estados como Nevada, Wyoming e Dakota do Sul agora detêm uma grande quantidade de dinheiro estrangeiro, mas o motivo não é principalmente para o tratamento fiscal favorável.

Uma das principais vantagens de lugares como Estados Unidos, Suíça e outras nações desenvolvidas é a sua estabilidade. As pessoas que vivem em nações com agitação política e econômica temem que seu dinheiro, bem como suas vidas, possam estar em perigo. E se a economia colapsar? E se houver uma guerra civil? E se seu governo vier depois deles por algum motivo? Se seu dinheiro é mantido no exterior, é mais difícil para seu próprio governo aproveitá-lo.

As contas bancárias no exterior também dão aos titulares de contas mais oportunidades de investir internacionalmente e servem de hedge de moeda contra um possível colapso na sua moeda nacional. Menos importantes, mas notáveis, devido às taxas de câmbio: em outros países você pode ser visto como um rolo alto e obter os benefícios que vêm com a parte da clientela rica, embora nos Estados Unidos você possa não ser visto ou tratado dessa maneira.

Note que você não está fora do gancho para os impostos de U. S. se você ganhar ou manter dinheiro no exterior. O IRS exige que os americanos arquivem o formulário IRS conhecido como FBAR informando que qualquer dinheiro que exceda $ 10 000 no agregado que é mantido em contas estrangeiras. Existe uma exclusão de impostos sobre o rendimento no estrangeiro por dinheiro que você gera no exterior (clique aqui para informações do IRS), mas o restante é tributável.

O que o torna ilegal?

Não há nada de ilegal em estabelecer uma conta offshore, a menos que você faça isso com a intenção de evasão fiscal. A Lei de Conformidade do Imposto sobre a Conta Estrangeira (FATCA) exige que bancos em todo o mundo reportem saldos e qualquer atividade de cidadãos americanos ao IRS ou enfrentem multas. (Veja também: As Imposições Fiscais da Abertura de uma Conta do Banco Estrangeiro .)

Algumas empresas dos EUA que detêm créditos de dinheiro estrangeiro para usar uma equipe de advogados para garantir que pessoas e empresas estão relatando sua atividade no exterior para seu país de origem de forma adequada e legal.

Inevitavelmente, haverá pessoas que usam o sistema para lucrar ilegalmente. Cerca de centenas de milhões em fundos ilícitos atravessam os Estados Unidos, de acordo com as Nações Unidas. A Suíça ainda mantém a mãe sobre uma quantidade significativa de dinheiro secreto.

A linha inferior

A retenção de dinheiro em uma conta bancária offshore não é ilegal, mas também não está isenta de impostos. Enquanto você estiver indo para o exterior por razões comerciais legítimas, como as descritas acima, você pode se sentir confortável indo para isso e dizer a todos os seus amigos que você tem uma dessas contas bancárias "secretas" - embora não seja realmente secreto em absoluto. (Veja também: Você deve abrir uma conta de poupança no exterior?)