Sua contribuição regular do Roth IRA não pode exceder US $ 4 000 anualmente. Se você tem pelo menos 50 anos até 31 de dezembro de 2005, você pode contribuir com US $ 500 adicionais, trazendo seu limite de contribuição anual para US $ 4,00. No entanto, se sua renda para o ano for inferior a US $ 4 000, sua contribuição não pode seja superior ao seu rendimento. Por exemplo, se sua renda para o ano for de US $ 3 000, você pode contribuir com mais de US $ 3 000 para o ano.
Estes limites de contribuição são estabelecidos pela lei federal. Se você contribuir mais do que o limite, os montantes em excesso podem estar sujeitos a penalidades e impostos especiais de consumo, a menos que você remova o montante em excesso por determinados prazos.
Aqui está outra opção a considerar: se os US $ 10 000 forem de um CD IRA tradicional, você pode colocar todo o valor em seu Roth IRA como uma conversão Roth IRA, desde que sua renda bruta ajustada modificada (MAGI) não seja mais do que US $ 100.000 e seu status de depósito de impostos não é casado por separado. O limite de US $ 100.000 se aplica a você e ao seu cônjuge se você é casado, o que significa que o seu MAGI comum não pode exceder US $ 100.000.
Você pode encontrar a publicação do IRS 590 útil.
(Para mais informações sobre a conversão Roth IRA, veja Evitar penalidades do IRS em seus ativos de IRA , Sua passagem ou falha de conversão Roth IRA? e Roth IRA: Voltar para Noções básicas .)
Esta pergunta foi respondida por Denise Appleby (Contato Denise)
Eu sou comprador inicial pela primeira vez. Se eu tomar uma distribuição da minha 401 (k) para comprar uma terra e uma casa, eu vou ter que pagar uma penalidade nesta distribuição? Além disso, que tipo de formulário vou precisar para arquivar com meus impostos, mostrando o IRS que US $ 10 000 foram para um
Como você pode já saber, você deve atender a certos requisitos, descritos no 401 (k ) documento do plano, para ser considerado elegível para receber uma distribuição do plano. Seu empregador ou administrador do plano fornecerá uma lista dos requisitos. Os valores retirados do seu plano 401 (k) e utilizados para a compra de sua casa estarão sujeitos a imposto de renda e a uma penalidade de distribuição antecipada de 10%.
Meu cônjuge é o principal beneficiário do meu IRA. Eu também tenho um beneficiário contingente. O meu cônjuge ainda pode transferir meus ativos IRA sem impostos para o seu próprio IRA?
Um cônjuge que é o único beneficiário principal de um IRA pode sempre tratar o IRA como ele próprio. O beneficiário contingente de um IRA nunca é levado em consideração, a menos que o beneficiário principal venha a antecipar o proprietário do IRA, ou o beneficiário principal se isentar dos ativos.
Sou aposentado, tirando da minha anuidade 403 (b). Eu sou o único empregado do meu próprio negócio. Eu qualificar para uma conta IRA SIMPLES? Quero diferir alguns dos meus rendimentos de impostos.
Depende. Se a sua empresa não é constituída em sociedade, e você tem ganhos líquidos por conta própria, você é elegível para estabelecer e financiar um plano de aposentadoria, incluindo um IRA SIMPLES, com base nessa renda. O IRS define o lucro líquido do trabalho independente como receita bruta de seu negócio ou negócio menos deduções comerciais permitidas.