Já estamos no terceiro mês do ano fiscal de 2017. Então, não é tarde demais para reduzir a quantidade de impostos que você deve para 2016? Bem, não, não é. A lei tributária permite que você tome certas ações após o final do ano, mas estas são limitadas e você deve agir em breve. As seguintes baixas reduzirão sua receita tributável - e, portanto, reduzirão seu passivo tributário.

1. Faça uma contribuição IRA

Se você está trabalhando, mas não está coberto por um plano de aposentadoria qualificado, como um plano 401 (k) no trabalho - ou, se coberto, sua renda está abaixo de um determinado valor - você pode faça uma contribuição deduzível de impostos para um IRA. Esta regra só se aplica se você tiver menos de 70½, mesmo se você ainda estiver trabalhando.

O limite de dedução para 2016 é de US $ 5, 500 ou US $ 6 500, se você tivesse pelo menos 50 anos até o final de 2015 - embora não possa ser mais do que sua renda salarial por trabalho ou trabalho por conta própria. Se você tem um cônjuge que não trabalha com idade inferior a 70 ½ e renda ganho suficiente, você pode fazer uma dedução ao IRA do cônjuge (tecnicamente, isso é chamado de Kay I & B de Bailey Hutchison IRA) , duplicando sua dedução fiscal e aposentadoria .

Você deve configurar e adicionar fundos ao seu IRA até 18 de abril de 2016 para tomar a dedução, mesmo que você obtenha uma extensão para arquivar seu retorno.

Nota: Mesmo que você seja elegível para fazer uma contribuição IRA dedutível, você pode renunciar à dedução e, em vez disso, financiar um Roth IRA. Você não receberá uma dedução antecipada, mas a renda futura pode tornar-se livre de impostos (veja Roth vs. IRA tradicional: qual é o ideal para você? ).

Você pode encontrar os limites de renda para elegibilidade para fazer contribuições de IRA dedutíveis se você for considerado um participante ativo em um plano de aposentadoria qualificado, bem como outras regras do IRA (incluindo regras de elegibilidade para Roth IRAs) , na publicação IRS 590-A .

2. Contribuir para uma HSA

Se você tivesse um plano de saúde de alta dedução (HDHP) em 2016, você pode contribuir para uma conta de poupança de saúde (HSA), desde que os fundos sejam adicionados até 18 de abril de 2016, mesmo que você obtenha uma extensão de arquivamento. Um plano de saúde de alta dedução é a cobertura de saúde que contém certas deduções mínimas e despesas máximas de desembolso. Normalmente, o plano de bronze de uma troca do governo atende a definição.

O limite de dedução para 2016 é de US $ 3, 350 para um plano autônomo, ou $ 6, 750 para cobertura familiar. Você pode adicionar mais US $ 1 000 para qualquer pessoa com idade igual ou superior a 55 anos. Por exemplo, você e sua esposa, ambos com 62 anos, têm cobertura familiar. Seu limite de dedução para 2016 é de US $ 8 750 (US $ 6, 750 + $ 1 000 + $ 1 000). No entanto, as HSA não podem ser usadas uma vez que uma pessoa está matriculada no Medicare aos 65 anos.

Geralmente, se você tivesse um HDHP por apenas uma parte do ano, você deve prorratear a dedução máxima.No entanto, enquanto você tiver um HDHP para todo o mês de dezembro de 2016 e você continuar a ter um HDHP por um determinado período, você pode fazer uma contribuição total para uma HSA para 2016; não é necessário prorratear.

Nota: Se o seu empregador fez uma contribuição para a sua HSA, não pode deduzir; seu empregador pode.

Os detalhes sobre HSAs estão nas instruções do formulário 8889.

3. Contribuir para um Plano de aposentadoria qualificado

Se você estiver no negócio, incluindo um empreendimento de linha lateral, você pode fazer contribuições dedutíveis para impostos para um plano de aposentadoria qualificado, como um plano 401 (k), um plano de participação nos lucros ou um plano de aposentadoria plano de benefícios (pensão). Enquanto o plano foi configurado até o final de 2016 (por exemplo, você assinou a papelada), você pode fazer suas contribuições para o ano pela data de vencimento estendida do seu retorno.

Não assinou nenhuma documentação? Você ainda pode configurar e financiar um SEP, um tipo especial de plano de aposentadoria, até a data de vencimento estendida de seu retorno. (Veja Como funciona um Serviço de Seguro de Funcionário Simplificado (SEP) IRA .)

Encontre mais informações sobre planos de aposentadoria qualificados na publicação 560 do IRS.

Se você precisar de uma extensão de arquivo

Se você não fará o prazo de 18 de abril, não se esqueça de pedir uma extensão de arquivamento. Você não precisa dar um motivo, mas você precisa estimar o que você acha que sua conta de imposto final será. Ao solicitar uma extensão até o dia 18 de abril, que lhe dá até 16 de outubro de 2017 para a maioria dos contribuintes, para arquivar sua declaração de 2016, você evitará penalidades de arquivamento tardio que poderiam adicionar a sua responsabilidade tributária para 2016 . Use o Formulário 4868 para este propósito. Clique aqui para obter mais informações.

Pedir mais tempo para arquivar o seu retorno de 2016 não lhe dá mais tempo para pagar o que você deve para o ano. Pague tanto quanto você pensa que deve ao enviar seu pedido de extensão para minimizar ou evitar penalidades em atraso.

A linha inferior

Como o relógio marca até o prazo de arquivamento, não demora em tomar qualquer ação que possa poupar dinheiro. Obter uma extensão de arquivamento pode ser vantajosa, uma vez que lhe dá mais tempo para fazer contribuições dedutíveis para certos planos de aposentadoria qualificados (mas não para IRAs, que devem ser financiados até 18 de abril). Lembre-se: você ainda terá que pagar o imposto devido até 18 de abril.

Não tem certeza se alguma dessas ações se aplica a você? Pergunte a um profissional de impostos. (Para obter mais informações sobre como tirar o máximo partido da declaração de imposto deste ano, leia 10 Passos para a Preparação de Impostos e Top 10 erros de arquivamento - e como evitá-los. )