Todos admiramos pessoas que vivem o credo, "é melhor dar do que receber", mas pode ser ainda melhor dar e receber - especialmente quando você pode pagar e obter o maior benefício fiscal. Ao planejar e orçamentar suas doações de caridade, assim como você faz suas despesas e poupança discricionárias, você pode finalmente ser mais generoso ao longo de sua vida (e depois). Portanto, considere substituir uma abordagem de doação de sucesso e falta com táticas de doação de caridade e estratégias que poderiam melhorar seu planejamento financeiro. (Para ler mais sobre dar, veja Incentivar bons hábitos com uma confiança de incentivo .)

Dons de tamanho pitoresco
Para garantir uma futura geração de doadores, nunca é muito cedo para que as famílias e a sociedade cultivem os impulsos generosos e benéficos das crianças. No entanto, isso corre em conflito com uma necessidade de educação ainda mais forte nos Estados Unidos, impulsionados pelo consumidor e pela dívida - o impulso de poupança versus investimento. Os jovens podem aprender a reconciliar os dois, investindo em ambos e em suas comunidades com essas alocações:

• Equidade de suor de caridade : Dê muita energia juvenil para fazer trabalho de caridade, ao mesmo tempo em que oferece uma quantidade limitada de fundos para algumas causas justas. Obter essas doações do valor gasto de outra forma para fins discricionários. Contribua mais com o aumento da renda discricionária.
• Gasto de caridade mais grande por Bigger Earners : Abrace o objetivo de fazer e salvar o suficiente para dedicar a maior parte da energia adulta (mais limitada) para ganhar dinheiro. Então você poderia gastar uma maior parcela desses ganhos em relação às doações, produzindo economias de impostos muito maiores do que as mesmas doações feitas ao ganhar salários menores.

Doações moderadas
Uma vez que você está em um suporte de imposto que lhe dará um retorno decente sobre as doações, você ainda quer ser seletivo e concentrar seus recursos financeiros na propriedade da casa, possível família formação, pagando empréstimos de estudantes ou saldos de cartão de crédito e poupança de longo prazo. (Para ler mais sobre as economias nesta faixa etária, veja Prioridades concorrentes: opções demais, muito poucos dólares .)

Você também quer ter certeza de seguir as regras para que você possa para justificar facilmente e rapidamente suas doações, se o IRS alguma vez as questionar. Aqui estão algumas diretrizes:

• Preplan seu Orçamento de caridade : Decida em dezembro o que será o total de doações do ano seguinte e alocará valores específicos desse número para um número limitado de instituições de caridade preferenciais. Isso também o impedirá de obter muitas listas para apelações repetidas. Mas deixe alguns fundos não alocados para doar por causas que você não conhece antecipadamente, como recursos de desastre de emergência ou patrocinando um amigo que esteja executando uma corrida. Ajustar para cima, portanto, se as coisas melhorem do que o esperado financeiramente naquele ano.
• Solicitações de varredura de rua : é difícil afastar-se quando alguém está puxando suas cordas do coração, mas eles podem representar organizações duvidosas que não estão registradas para fins do IRS …
• Relish Receipts : para 2007, a legislação agora exige que todas reivindicaram doações em dinheiro recebessem recibos ou cheques cancelados que você pode produzir em uma auditoria. (Para leitura relacionada, veja Sobrevivendo à Auditoria do IRS .)
• Diga Não ao Valor Aprovado : Da mesma forma, a partir de 2007, as contribuições de materiais não monetários de roupas, móveis e itens similares deve estar em "condição boa ou melhor" e valorizado de forma estrita - como o valor que você esperaria que o item vendesse em uma loja de lote de baixa margem ou em consignação. No entanto, itens que valem mais de US $ 500, independentemente da condição, podem ser reivindicados se você incluir uma avaliação profissional com sua declaração de imposto.

Doações de varredura
Se você tiver muito dinheiro para dar uma volta, então dê generosamente agora, se desejar. Você ainda pode maximizar o valor cumulativo que você poderá dar para o resto da vida por um planejamento cuidadoso à luz desses fatos e regras fiscais:

• Limites Externos : Dando 50% de sua renda bruta ajustada ( AGI) pode parecer uma ficção científica, mas se você e a sociedade tiverem a sorte de pagar, isso é o limite da dedução anual. Além disso, o montante total que você pode conceder a certas instituições de caridade não públicas, como fundações privadas, é limitado a 30% da AGI. (Para ler as regras completas, veja Publicação do IRS 526 .) No entanto, as contribuições que excedem esses limites podem ser deduzidas nos próximos cinco anos fiscais.
• Limite máximo / mínimo (ed) Hassle : Você quer doar mais, mas enfrentar um golpe de imposto mínimo alternativo (AMT), uma distribuição mínima obrigatória necessária (RMD), ou uma dedução limitada AGI-limit limitação? Considere aproveitar uma dedução de isenção de impostos e de tempo limitado para doações de distribuição feitas diretamente do seu IRA tradicional para organizações de caridade qualificadas. Embora os benefícios potenciais sejam substanciais, as regras envolvidas são complexas; então consulte um especialista em impostos antes de agir. (Para saber mais, veja Cortar seu imposto mínimo alternativo .)
• Desbloquear estoque e barril : Se você está considerando um grande presente e tem grandes ganhos de capital a longo prazo em ações vencedoras você manteve pelo menos um ano, obtém um duplo benefício doando-os em vez de vender. Requer uma dedução total pelo seu valor de mercado atual, pague o imposto sobre ganhos de capital e, em seguida, doe apenas o produto diminuído. No entanto, você só pode deduzir tais ações até 30% da sua AGI, mesmo que elas sejam feitas para uma instituição de caridade pública. (Para ler mais, Posso doar ações para instituições de caridade? )
• Saiba o benefício próprio de um benefício : Quando uma doação mistura caridade com entretenimento ou outra coisa com valor tangível, como um banquete de benefício por uma causa digna, você tem direito apenas à rede de sua doação depois de subtrair o entretenimento ou o valor tangível.Da mesma forma, a compra de produtos vendidos por uma causa, como os cookies da Scout, ou dada como prémio por uma doação, está limitada à rede de sua compra ou doação que realmente beneficia a instituição de caridade. Verifique se o recibo da doação indica esse valor. No entanto, você tem o valor de doação completo quando você recebe apenas prémios incidentais, como camisetas ou copos de café.

Em geral, esses presentes também reduzem sua propriedade tributável, reduzindo os impostos estatais finais de uma maneira equivalente a presentes de caridade feitos após a morte por uma confiança ou vontade. Como resultado, doar antes de morrer pode ter mais benefícios fiscais do que os presentes de morte, que não reduzem os impostos sobre o rendimento. (Para continuar lendo sobre este assunto, consulte Prepare-se para a eliminação do imposto sobre o estado e Três documentos que você não deve fazer sem .)

Deduções Ao adotar este plano inicial de penny-pinching, anti-pobreza pessoal e depois financiar generosamente programas sociais de combate à pobreza, você aproveitará melhor esses fatos e regras fiscais :

• Nenhuma tributação reduzida sem contribuição Itemização : Se você não possui uma casa hipotecada - com a qual você poderá deduzir os juros e os impostos sobre a propriedade da hipoteca - é improvável que você acumule deduções suficientes para detalhar. (Continue lendo sobre este assunto em A Imposto de Imposto para Proprietários .)
• Baixa - Bracket Anti-Deduction Racket : Se você pode detalhar deduções de caridade, mas sua renda tributável empurra você para um suporte de 25% ou mais, o máximo que você poderá economizar é $ 0. 15 em impostos por cada dólar que você contribui. Os doadores que ganham vários cem mil dólares por ano reduzem os impostos por um dólar por cada três que doam.
• Aferimento de contribuição de caridade com um Roth IRA: Montantes colocados em Roth O IRA pode ser retirado a qualquer momento sem impostos ou penalidades. Enquanto isso, eles geram ganhos sem impostos que devem permanecer na conta - geralmente até a idade 59. 5. Além disso, os indivíduos podem contribuir com um total de até $ 4,000 por ano - desembolsados ​​entre qualquer número de contas Roth que eles escolham estabelecer. Tomados em conjunto, essas regras tornam o Roth um lugar perfeito para esquilo de uma reserva de doação de caridade. (Leia mais sobre este assunto com Gifting Your Retirement Assets To Charity e Tomando Retiradas sem penalidades do seu IRA .)

Claro, as instituições de caridade têm necessidades ilimitadas e imediatas, mas para melhor ajuda a si mesmo e à sociedade a longo prazo, espere para doar até obter um benefício fiscal valioso. Em vez disso, configure uma conta designada Roth IRA onde você pode colocar os montantes que pretende doar quando você pode detalhá-los e estiver em um suporte de impostos suficientemente elevado. Coloque o resto de suas economias de longo prazo em um Roth diferente do qual você nunca realizará retiradas até a aposentadoria.

Enquanto isso, você estará adicionando a essas economias de longo prazo com ganhos - do diretor de pré-doação - que continuam a crescer no Roth depois que o principal é retirado e doado. Em última análise, você será mais próspero e capaz de doar mais dinheiro total durante sua vida ou na morte.(Para obter mais informações sobre as deduções, consulte Dedução de suas doações .)

Aproveite seu poder de cadeia de bolsa
Cada doador deve obter o valor total em relação a esses dois tipos de retorno sobre o investimento (ROI) de doações:

ROI pessoal : Além de benefícios patrimoniais e de imposto de renda de suas contribuições de caridade, você pode realmente receber renda ou manter acesso parcial por vida a bens doados. Fideicomissos de caridade, anuidades de presentes e fundos de renda conjunta podem ser uma alternativa perfeita para a doação direta se você estiver em um estado intermediário de saber que você está bem, mas tem medo de viver tanto tempo que você pode precisar de caridade você mesmo se você Dê muito agora.

ROI da Caridade : Assim como as corporações variam amplamente em sua eficiência, então, para instituições de caridade. Faça o seu dever de casa financeiro com a devida diligência - e envie-se diretamente como voluntário, se possível - para maximizar sua satisfação pessoal com o dinheiro bem gasto.

"Investir" em uma consulta financeira com um CPA e / ou consultor financeiro altamente experiente em doações de caridade vale bem o custo para muitos indivíduos, e é algo a considerar, especialmente se você estiver fazendo grandes e / ou consistentes doações .