Depende.
Se o empréstimo estiver em boas condições - o participante não falhou no empréstimo e o empréstimo atende a outros requisitos legais - então o empréstimo é tratado como uma compensação e é elegível para rolagem.
Se o empréstimo estiver em falta, o valor não será elegível para rolagem. As razões para o empréstimo estarem em incumprimento incluem o participante que não efetua reembolsos de empréstimos em pelo menos trimestralmente.
Uma compensação de empréstimo é relatada como uma distribuição regular com o Código 1 ou Código 7 - dependendo da idade do participante - em
Caixa 7do Form 1099-R.
Uma distribuição considerada é relatada com o Código L em B
boi 7do Formulário 1099-R.
Para leitura relacionada, veja Empréstimos de plano qualificado: Diretrizes para operações e Empréstimos de seu plano .
Esta pergunta foi respondida por Denise Appleby (Contato Denise)
Minha antiga empresa oferece um plano 401 (k) e meu novo empregador só oferece um plano 403 (b). Posso rolar o dinheiro no plano 401 (k) para este novo plano 403 (b)?
Depende. Embora os regulamentos permitam a transferência de ativos entre 401 (k) planos e 403 (b) planos, os empregadores não são obrigados a permitir rollovers nos planos que eles mantêm. Consequentemente, o plano de recebimento (ou empregador que patrocina / mantém o plano) decide, em última análise, se aceitará contribuições de rollover de um 401 (k) ou outro plano.
Se um empregado coberto por um SIMPLE deixar seu empregador dentro do período de dois anos e Seu novo empregador não tem um SIMPLES, o que acontece com o plano? O empregado pode rolar sem penalidade ou mantê-lo na empresa antiga até que os dois anos expiram
Se um empregado coberto por um SIMPLE deixar seu empregador dentro do período de dois anos e seu novo empregador não Tenha um SIMPLES, o que acontece com o plano?
Eu tenho dois trabalhos. Posso contribuir com dois planos SIMPLES do IRA?
Se não houver relacionamento entre as duas empresas - o único link é que o funcionário trabalha para ambos - então o empregado pode fazer contribuições de diferimento de salário até um valor agregado de US $ 20, 500, sem mais de US $ 13 000 para um dos IRA SIMPLES.