Não se sinta muito mal. Todos nós cometemos erros. A boa notícia é que você pode ter algum tempo para fazer as correções corretas.
O IRS fornece uma extensão automática de seis meses para corrigir as contribuições em excesso se você arquivar sua declaração de imposto federal até o prazo de 15 de abril. Isso significa que seu cônjuge pode ter até meados de outubro para corrigir a contribuição excedente. Caso o excesso de contribuição permaneça no Roth IRA após esse prazo, seu cônjuge devolverá ao IRS uma penalidade de 6% sobre a contribuição excedente. Este 6% é avaliado para cada ano, o excesso permanece no IRA.
Para corrigir uma contribuição excedente de Roth IRA, a contribuição excedente deve ser removida do Roth IRA juntamente com qualquer ganhos (ou menos qualquer perda). O custodiante do IRA pode exigir que seu cônjuge complete um formulário de solicitação de distribuição (ou retorno do pedido de excesso). Alguns depositários irão ajudá-lo a calcular os ganhos da contribuição excedente. Se esta é a única contribuição feita para a conta, o cálculo dos ganhos será fácil. Em geral, os ganhos serão determinados subtraindo (a partir do saldo atual) quaisquer taxas e o valor que foi contribuído.
O excesso de correção será relatado ao seu cônjuge e ao IRS no Formulário 1099-R. Se o excesso de contribuição estiver sendo corrigido no ano em curso, o 1099-R será enviado para o seu cônjuge no mês de janeiro seguinte. Não se preocupe. O IRS não exige que você anexe o Formulário 1099-R à sua declaração de imposto, a menos que você tenha impostos federais retidos das distribuições que estão sendo relatadas. Qualquer lucro será tributável no ano atual (o ano para o qual a contribuição foi feita), o que significa que, se você já arquivou sua declaração de imposto federal, talvez seja necessário apresentar uma declaração alterada para incluir quaisquer ganhos. Isto será denotado por um "P" em
do formulário 1099-R.
Você pode querer consultar seu profissional de impostos para garantir que todos os requisitos sejam atendidos.
Esta pergunta foi respondida por Denise Appleby. (Contato Denise)
O IRA da minha esposa recém-falecida foi transferido para o meu. A base do custo muda para mim?
A base atribuída aos ativos do IRA que você herdou permanece a mesma. Uma vez que você é um beneficiário do cônjuge e você opta por tratar os ativos como seus próprios, transferindo-os para o seu próprio IRA, a base agora é tratada como se você fizesse a contribuição não dedutível.
Meu certificado de depósito (CD ) acabou de amadurecer e eu planejo contribuir com US $ 10.000 da minha conta Roth IRA atual. A pessoa que faz meus impostos não pode me dizer por que não posso fazer uma contribuição tão grande, exceto pela minha baixa renda - eu sou um veterano desabilitado em
Sua contribuição regular do Roth IRA não pode exceder US $ 4 000 anualmente. Se você tem pelo menos 50 anos até 31 de dezembro de 2005, você pode contribuir com US $ 500 adicionais, trazendo seu limite de contribuição anual para US $ 4,00. No entanto, se sua renda para o ano for inferior a US $ 4 000, sua contribuição não pode seja superior ao seu rendimento.
Posso deixar minha pensão para minha esposa quando eu falo?
Na maioria dos casos, um indivíduo com um plano de pensão deve ter a opção de deixar pelo menos uma parcela de sua pensão para um cônjuge e / ou filho sobrevivente. Muitas vezes, isso pode ser feito através da compra de uma opção no plano de pensão. No entanto, de acordo com as especificidades e condições mencionadas no plano, o custo na implementação dessa medida será sob a forma de benefícios reduzidos para o cônjuge sobrevivente.