A base atribuída aos ativos do IRA que você herdou permanece a mesma. Uma vez que você é um beneficiário do cônjuge e você opta por tratar os ativos como seus próprios, transferindo-os para o seu próprio IRA, a base agora é tratada como se você fizesse a contribuição não dedutível. Em frente, você deve arquivar o Formulário 8606 para determinar a parcela tributável das distribuições que você recebe de qualquer um de seus IRAs tradicionais. Se você também fez contribuições não dedutíveis para o seu IRA, a base dos ativos herdados deve ser combinada com sua base.
Esta pergunta foi respondida por Denise Appleby
( Contato Denise )
Recentemente e acidentalmente estabeleci um Roth IRA para minha esposa em vez de mim e contribuí com recursos adicionais. O que devo fazer?
Não se sente muito mal. Todos nós cometemos erros. A boa notícia é que você pode ter algum tempo para fazer as correções corretas. O IRS fornece uma extensão automática de seis meses para corrigir as contribuições em excesso se você arquivar sua declaração de imposto federal até o prazo de 15 de abril.
Converti um IRA tradicional em um Roth. A conversão foi uma ação patrimonial com base no custo de US $ 19 000 no IRA tradicional. O dia da conversão, o valor foi de US $ 34 000. Qual o valor que a casa corretora deve usar para o 1099-R?
Ativos em IRAs não possuem uma base de custos para fins fiscais.
Minha mãe herdou o IRA do meu pai. Quando ela morreu, recebi um aplicativo de conta que me cita como beneficiário, bem como aviso de que meu irmão e eu teremos que levar a distribuição necessária da minha mãe. Meu irmão está longe de ser encontrado. Como devo
Se seu irmão não puder ser encontrado, você pode querer verificar com o depositário do IRA e / ou o consultor financeiro para descobrir se o documento do plano IRA inclui quaisquer provisões para tal situação. Por exemplo, alguns documentos IRA indicam que, se um beneficiário não puder ser encontrado, esse beneficiário será tratado como se ele / ela não seja beneficiário do IRA.