Depende.
Se você é um "beneficiário do cônjuge" tanto para o Keogh quanto para o IRA, então você pode transferir ou transferir os ativos IRA herdados para o seu próprio IRA tradicional e você também pode rolar os ativos do Keogh para o mesmo IRA.
Se você é um "beneficiário não-cônjuge" do IRA, você deve manter os ativos do IRA no IRA herdado. (Para obter mais informações sobre suas opções de distribuição, consulte Ativos de planos de aposentadoria herdados .) E, se você é um beneficiário não cônjuge das distribuições Keogh (um tipo de plano qualificado), você não pode ser revertido.
Se o empregador que adotou o Keogh era um único proprietário, isso pode significar que os ativos devem ser distribuídos a partir do Keogh o mais rápido possível, porque não há negócios para continuar a manutenção do Keogh plano. No entanto, antes de decidir como distribuir os ativos, certifique-se de falar com um profissional de imposto competente sobre suas opções. Certifique-se de discutir formas de diferir o pagamento de impostos sobre o valor, mesmo que seja forçado a distribuir o saldo do Keogh. Você também pode querer discutir o assunto com a instituição financeira que atualmente detém os ativos.
Esta pergunta foi respondida por Denise Appleby (Contato Denise)
Eu sou um professor em um sistema de escola pública e eu não? Atualmente, tenha um plano 403 (b), mas eu tenho algum dinheiro em um Roth IRA e também um IRA auto-dirigido. Posso rolar os fundos do IRA para um plano 403 (b) recém-inaugurado, já que atualmente estou empregado pela escola
Se você estabelecer uma conta 403 (b) no plano 403 (b) da escola, você pode rolar os ativos do IRA tradicional para a conta 403 (b). Como você pode saber, a rolagem do IRA tradicional para o 403 (b) não pode incluir valores pós-impostos ou montantes que representem distribuições mínimas exigidas.
Sou aposentado, tirando da minha anuidade 403 (b). Eu sou o único empregado do meu próprio negócio. Eu qualificar para uma conta IRA SIMPLES? Quero diferir alguns dos meus rendimentos de impostos.
Depende. Se a sua empresa não é constituída em sociedade, e você tem ganhos líquidos por conta própria, você é elegível para estabelecer e financiar um plano de aposentadoria, incluindo um IRA SIMPLES, com base nessa renda. O IRS define o lucro líquido do trabalho independente como receita bruta de seu negócio ou negócio menos deduções comerciais permitidas.
Se um nome de confiança é nomeado como beneficiário de um IRA, o administrador dessa fidedignidade pode ser o beneficiário sem que o proprietário do IRA assine o formulário de Mudança de Beneficiário?
Enquanto o proprietário do IRA está vivo, apenas o proprietário do IRA pode alterar o beneficiário designado do IRA. Exceções podem ser aplicadas se houver um advogado, em que uma procuração inclui disposições que nomeiam esse agente para agir em nome do proprietário do IRA.