Anuidades tornaram-se uma opção cada vez mais popular para os investidores que procuram construir um ovo de ninho para aposentadoria. Uma anuidade é um contrato entre o investidor ou o avaliador e uma companhia de seguros. Você contribui com fundos para a anuidade em troca de um fluxo de renda garantida mais tarde na vida. O período de tempo em que você está financiando a anuidade e antes do início dos pagamentos é conhecido como a fase de acumulação. Depois de começar a receber pagamentos da anuidade, você está na fase de anuitização.

Existem dois tipos diferentes de anuidades: anuidades fixas e anuidades variáveis. Como as anuidades fixas não estão vinculadas a indicadores econômicos ou índices de mercado, eles fornecem uma taxa de retorno garantida, independentemente das flutuações do mercado de ações. As anuidades variáveis, que estão ligadas a fundos de investimento e outros títulos de mercado, geralmente oferecem maior potencial de crescimento do que as anuidades fixas.

Quão seguro são as anuidades variáveis?

Uma anuidade variável é uma conta de aposentadoria diferida, o que significa que você não terá que pagar impostos sobre os ganhos do fundo até começar a receber pagamentos. Com uma anuidade variável, você paga uma quantia fixa, e a seguradora investe esse dinheiro em seu nome para realizar ganhos de capital. Uma vez que você é aposentado, seus valores de pagamento de anuidade são determinados pelo desempenho dos investimentos subjacentes da anuidade.

Como há algum nível de risco associado a anuidades variáveis, muitos investidores preocupam que os investimentos são inseguros. Talvez seja por isso que as vendas de anuidades variáveis ​​estão em declínio - de fato, as vendas totais caiu para US $ 137. 9 bilhões em 2014, uma queda de 3. 4% em relação ao ano anterior, de acordo com o Insured Retirement Institute.

No entanto, muitas companhias de seguros conseguiram mitigar riscos de renda variável no mercado de ações através de hedge. Há também muitas salvaguardas construídas em torno de anuidades variáveis ​​que regulam e protegem esses investimentos. (Para mais informações, leia São as anuidades variáveis ​​seguras?)

Veja como as anuidades variáveis ​​funcionam após a aposentadoria quando a fase de pagamento começa.

Penalidades de retirada antecipada

Se você retirar dinheiro de uma anuidade diferida variável antes de completar 59½, você pode ter que tossir uma taxa de penalidade. Além disso, o IRS pode impor uma penalidade de imposto federal de 10% em retiradas antecipadas. No entanto, dependendo do seu contrato de anuidade variável, você poderá retirar um montante especificado durante a fase de acumulação sem pagar uma penalidade imposta pela companhia de seguros. Se você retirar mais do que esse valor especificado, você provavelmente terá que pagar taxas de entrega.

Montantes de pagamento

Uma vez que você atingiu 59½ e está pronto para receber distribuições, você pode optar por receber pagamentos de renda (chamado de anuitização), ou você pode receber um pagamento fixo ou retirar sistemática.

Se você optar por receber pagamentos de renda, o valor de cada pagamento variará dependendo do desempenho dos investimentos em que o seu dinheiro é alocado. Uma vez que você começa a receber pagamentos, a parcela não distribuída de seu investimento pode continuar a ser composta, diferida de impostos.

Algumas anuidades variáveis ​​incluem uma provisão na qual a companhia de seguros garante o retorno de um montante independentemente do desempenho real dos investimentos subjacentes. No entanto, geralmente há uma taxa adicional para esses benefícios.

Benefício de morte garantida

As anuidades variáveis ​​geralmente incluem um benefício de morte garantido. Isso significa que, se você morrer antes de começar a receber pagamentos da sua renda, o beneficiário receberá um valor de benefício para a morte garantido para igualar o valor investido ou o valor do contrato na declaração de política mais recente - o que for maior.

Data de Início da Anuidade

Quando você se inscreve para uma anuidade variável, você escolhe uma data de início da anuidade, a data em que você começará a receber pagamentos de renda. É importante notar que muitas seguradoras estabelecem um limite na idade em que você deve começar a receber pagamentos, geralmente entre 85 e 95 anos, dependendo do seu contrato.

Nesta idade, é necessário selecionar uma opção de pagamento, que também é chamada de "anuitização forçada". "Dependendo do seu contrato, a anução forçada pode resultar no cancelamento do benefício da morte em sua política.

Factoring em impostos

Como este tipo de anuidade é uma conta diferida, você não terá que pagar impostos sobre os fundos até você começar a receber os pagamentos. Em outras palavras, suas contribuições e ganhos em uma renda variável podem crescer sem impostos até estar pronto para acessar os fundos.

Depois de começar a receber pagamentos da anuidade, você terá que pagar impostos sobre esse rendimento. No entanto, porque você provavelmente entrará em uma faixa de imposto menor após a aposentadoria, provavelmente pagará impostos significativamente mais baixos sobre os pagamentos do que se você tivesse reclamado o rendimento quando obteve. No final, isso lhe proporciona um retorno ainda maior após impostos sobre seu investimento.

A linha inferior

Se você maximizou suas contribuições para o seu 401 (k) e IRAs, uma renda variável pode ser um complemento excelente para suas economias de aposentadoria. A maneira como sua renda variável funciona após a aposentadoria variará muito dependendo do seu contrato e dos investimentos subjacentes. Antes de você optar por investir - ou retirar fundos de - uma renda variável, fale com um consultor financeiro ou profissional de impostos.

Para mais informações, veja Introdução às Anuidades: Anuidades Variáveis, Anuidades Variáveis: Um Bom Investimento de Aposentadoria? e Obtendo toda a história sobre anuidades variáveis.