As designações adequadas dos beneficiários são um passo de planejamento financeiro crítico que pode ser facilmente ignorado pelos clientes. Se for tratado incorretamente, isso pode contornar as intenções de um cliente e causar problemas para seus herdeiros. As contas de aposentadoria, como as contas individuais de aposentadoria (IRAs) e Roth IRAs, planos de aposentadoria patrocinados pelos empregadores, como um apólice de seguro de vida individual 401 (k), pagável em contas bancárias de morte e anuidades passam para os herdeiros do titular da conta por meio da designação do beneficiário. Os consultores financeiros precisam trabalhar com seus clientes para garantir que as designações dos beneficiários estejam atualizadas e que reflitam as intenções de seus clientes. Juntamente com outros elementos do plano imobiliário do cliente, as designações dos beneficiários podem garantir que os ativos nas contas aplicáveis ​​passem para os herdeiros do cliente conforme o previsto.

Substitutos

Estas apólices de seguro de vida e outras contas aplicáveis ​​passam para os herdeiros somente através das designações do beneficiário, independentemente do que está indicado em um testamento. É por isso que essas designações são referidas como substitutos. Por exemplo, se um cliente se divorcia e depois se casar e sua intenção é que o novo cônjuge seja o beneficiário do benefício de morte de uma apólice de seguro de vida, o cliente precisa atualizar a designação do beneficiário da política para refletir esse desejo. Se eles fossem morrer antes de fazer isso, o ex-cônjuge ainda receberia o produto, independentemente das intenções do cliente ou de qualquer coisa declarada em uma vontade ou noutro lugar. (Para mais informações, consulte: Dicas de planejamento imobiliário para consultores financeiros .)

Beneficiários primários e contingentes

Geralmente, para um casal, o principal beneficiário das contas de aposentadoria e das apólices de seguro de vida será o cônjuge sobrevivente. No entanto, deve haver um beneficiário contingente no caso de a conta ou o cônjuge do titular da política o antecipar. Estes podem ser seus filhos, irmãos, sobrinhas e sobrinhos ou outros. Pode haver mais do que mais beneficiário primário e se alguém morrer, o restante da conta ou o benefício da morte irão para eles. Da mesma forma, pode haver múltiplos beneficiários contingentes. Os beneficiários contingentes são um passo importante e muitas vezes negligenciado no processo de planejamento imobiliário e devem ser mantidos atualizados. Isso garantirá que seus ativos passem para os indivíduos ou entidades apropriados.

Alterações da vida

A necessidade de alterar as designações dos beneficiários pode ser desencadeada por eventos normais da vida, tais como:

• Casar-se
• Divórcio
• A morte de um cônjuge > Nascimento de uma criança
• Crianças que envelhecem o suficiente para lidar com a riqueza hereditária
• Crescimento do patrimônio líquido
• Uma queda acentuada em seu patrimônio líquido
• Estes e outros eventos da vida devem, pelo menos, solicitar uma revisão de todos os beneficiários designações para garantir que estejam atualizadas, que alinhem com seus desejos e que estejam em sincronia com seu plano de propriedade geral.(Para mais informações, consulte:

Dicas para ajudar os clientes com necessidades de seguro de vida .) IRAs herdados

As contas de IRA são um excelente exemplo do uso de designações de beneficiários. Para os titulares de contas casadas, geralmente faz sentido citar seu cônjuge como o principal beneficiário. Após a morte, o cônjuge pode então tratar o IRA como se fosse seu. A conta passa com o diferimento fiscal intacto e todas as distribuições mínimas exigidas são calculadas com base na idade da esposa herdeira. Embora relativamente poucos estados atinjam o nível em que eles precisam se preocupar com os impostos estaduais federais, o planejamento adequado dos beneficiários pode potencialmente salvar seus beneficiários de algum imposto sobre o imposto sobre as contas IRA e 401 (k).

Nomeando beneficiários ou beneficiários contingentes nessas contas que iriam herdá-las se não houver um beneficiário de cônjuge, permite que os beneficiários abram contas IRA herdadas. Se o titular da conta tivesse começado a tomar a sua distribuição mínima exigida, os beneficiários terão que continuar com isso, mas podem tomar as distribuições com base na expectativa de vida, o que permitirá menores quantidades de distribuição para beneficiários mais jovens. (Para mais, consulte:

Como os conselheiros podem proteger os IRAs herdados .) Há uma série de regras que devem ser seguidas ao usar um IRA herdado. Se os erros forem cometidos durante este processo, os beneficiários serão forçados a liquidar as contas dentro de cinco anos e perderá a valiosa opção para esticar o IRA por muitos anos com distribuições relativamente mínimas. Isso pode ser dispendioso do ponto de vista do imposto de renda.

Educar Beneficiários

As comunicações são uma parte importante de um plano de propriedade bem-sucedido. As coisas irão muito mais suavemente sobre a sua morte, se os beneficiários da sua propriedade conhecerem suas intenções e o que elas receberão. Isso inclui sua vontade, bem como os ativos que passam através da designação do beneficiário. Não há nenhum requisito legal para que sejam notificados antecipadamente e pode haver motivos para manter este segredo. A maneira correta de prosseguir variará de acordo com a situação e a situação de cada família deve ser tratada conforme apropriado. No entanto, se os beneficiários são alertados para as contas que herdam ou os benefícios de morte que eles receberão, não serão surpreendidos com isso após sua morte eo processo de liquidação de sua propriedade e avançar é mais provável que aconteça sem problemas. (Para mais informações, veja:

Deixando a herança às crianças mais fácil do que fez .) Papel dos consultores financeiros

Os consultores financeiros devem estar diretamente envolvidos com ajudar os clientes a garantir que estruturaram corretamente seu planejamento imobiliário de acordo com seus desejos. Isso envolve certificar-se de que todas as apólices e contas de seguros tenham designações adequadas dos beneficiários. Além disso, isso implica garantir a coordenação dessas designações de beneficiários com outras partes do plano imobiliário, como testamentos e fideicomissos, para garantir que tudo esteja configurado conforme o cliente desejar.Esta função envolverá o trabalho com os outros consultores do cliente, como um advogado de planejamento imobiliário e agente de seguros, bem como seu assessor de impostos em alguns casos.

Se o cliente desejar, o consultor financeiro pode estar envolvido na coordenação de reuniões familiares periódicas com beneficiários adultos da propriedade do cliente, como crianças e outros membros da família. Essas reuniões podem ajudar a facilitar as comunicações sobre as intenções dos pais e garantir que os membros da família compreendam a situação financeira geral de seus pais. Comunicar antes de sua morte pode ajudar a facilitar uma transferência suave dos ativos dos pais após sua morte. (Para mais informações, consulte:

Dicas para transferências de riqueza familiar .) A linha inferior

Os beneficiários de nomeação para contas de aposentadoria, certas contas bancárias, apólices de seguro de vida e anuidades são um passo crítico na propriedade processo de planejamento. O produto desses ativos passa apenas através de uma designação de beneficiário independentemente do que uma vontade ou outro documento de planejamento de propriedade possa dizer. Os consultores financeiros podem desempenhar um papel crítico para garantir que os clientes mantenham essas designações atualizadas e que estejam em conformidade com os desejos gerais do cliente. (Para mais informações, veja:

Designando uma Confiança como Beneficiário de Aposentadoria .)