Você acabou de começar um novo emprego, e você está se sentindo bem fantástico sobre isso. Então o seu empregador lhe dá um formulário de imposto chamado W-4 para preencher. Formulários de imposto preenchê-lo com medo. Você não os entende e tem medo do que acontecerá se cometer um erro. Não se preocupe: este artigo explicará o que é um W-4 e linha a linha e como preencher o Formulário W-4, o Certificado de Subsídio de Retenção de Empregado para que seu empregador retiene o valor correto do imposto de renda de seus cheques de pagamento. (Se você tem um contador, confirme suas decisões com ele antes de transformar o formulário.)

O que é o Formulário W4

A forma como você preencher o formulário do IRS W-4, o Certificado de Subsídio de Retenção de Empregado determina a quantidade de imposto que seu empregador irá reter do seu cheque de pagamento. Seu empregador envia o dinheiro que retém do seu cheque de pagamento ao Internal Revenue Service (IRS), juntamente com o seu nome e o número da Segurança Social. Sua retenção conta para pagar a conta do imposto de renda anual que você calcula quando você arquiva sua declaração de imposto em abril. É por isso que o formulário W-4 pede informações de identificação, como seu nome, endereço e número da Segurança Social.

Etapa 1

Forneça seu nome e endereço na seção 1. Fácil.

Passo 2

Forneça seu número de Seguro Social na caixa 2. Seu empregador precisa dessas informações para que, quando envie o dinheiro que reteve do seu cheque de pagamento para o IRS, o pagamento é aplicado em relação à sua conta de imposto de renda anual.

Passo 3

Na caixa 3, marque a caixa que corresponde ao seu estado civil, solteiro ou casado. Mas espere, há outra caixa: "Casada, mas reter à maior taxa única. "Você deve escolher esta caixa? Possivelmente, se o seu cônjuge também funciona, e você está preocupado com a não cobrança de imposto suficiente. Antes de decidir, confira a folha de cálculo Two Earners / Multiple Jobs (é a segunda página que seu empregador deveria ter lhe dado com o formulário W-4, ou você pode baixá-lo do IRS). Há também uma nota abaixo das caixas que indicam que você escolha a caixa "Única" se você for casado, mas legalmente separado, ou se seu cônjuge é um estrangeiro não residente.

Passo 4

A caixa 4 provavelmente não se aplicará a você, a menos que você tenha se casado recentemente e mudou seu nome, mas ainda não obteve um cartão de segurança social atualizado que reflita a mudança de nome . Você deve ligar para o 1-800-772-1213 para obter um cartão de segurança social de substituição com o seu novo nome antes de poder dar um W-4 ao seu empregador. Não é um acordo tão grande, mas faça isso rapidamente, porque seu empregador é obrigado a reter impostos na proporção máxima possível até você enviar um W-4.

Passo 5

A Linha 5 pede o número total de licenças que você está reivindicando. Para responder, você precisa responder algumas perguntas.

Primeiro, veja a parte superior da página no W-4 que você está preenchendo.Lá, você encontrará a Planilha de Subsídios Pessoais. Cada subsídio que você reivindica reduz o montante que seu empregador irá reter do seu cheque de pagamento, mas você não pode simplesmente escolher um número elevado de subsídios porque você sente vontade. Preencher esta folha de trabalho irá dizer-lhe quantas permissões você pode entrar na linha 5. Passemos por cada etapa.

A. Reivindique um subsídio se ninguém mais o reivindicar como dependente, o que é o caso da maioria dos adultos. Mas se, digamos, você tem 16 anos de idade e preencha o Formulário W-4 para o seu trabalho pós-escolar, ou você está na faculdade e preenchendo o formulário para seu estágio de verão, seus pais provavelmente o reclamam como um dependente, e você não tem permissão para reivindicar um subsídio aqui.

B. Você pode reivindicar um segundo subsídio se você é solteiro e tem apenas um emprego, se você é casado, mas seu cônjuge não funciona, ou se seu salário de um segundo emprego ou seu cônjuge ganha $ 1, 500 ou menos. Basicamente, se sua casa tiver apenas uma fonte importante de renda (o trabalho para o qual você está preenchendo este W-4), reivindique um subsídio nesta linha.

C. Reivindique um subsídio se você tiver um cônjuge. Mas se você tem mais de um emprego, ou se você é casado e seu cônjuge trabalha, talvez você não queira reivindicar um subsídio aqui para evitar a retenção de impostos.

D. Você tem qualquer dependente "diferente do seu cônjuge ou você mesmo", a quem você irá reivindicar na sua declaração de imposto? Tecnicamente, a definição do IRS de um dependente é bastante complicada (veja a publicação do IRS 501 para detalhes), mas a resposta curta é que é uma criança qualificada ou familiar qualificado que mora com você e quem apoia financeiramente.

E. Reivindique um subsídio se você arquivar como chefe da sua casa. Você pode pensar, como eu fiz uma vez, que, se você é solteiro e independente, você é o chefe da sua casa. O IRS imploraria para diferir. Considera que um chefe de família é alguém que não é casado (pelo menos eu tenho essa parte certa) e paga mais de 50% do custo de manter uma casa para si próprio e para seus dependentes ou outra qualificação indivíduos (novamente, a Publicação 501 possui todos os detalhes). Este é mais um "desculpe, você ficou preso a criar esse filho sozinho".

F. Rejeite um subsídio se você tiver pelo menos US $ 2 000 de despesas de cuidados de criança ou de dependente (excluindo apoio à criança) para as quais você planeja reivindicar um crédito em sua declaração anual de imposto de renda. Veja a publicação do IRS 503, "Despesas de cuidados com crianças e dependentes", para detalhes.

G. Crédito de imposto sobre crianças (incluindo crédito de imposto adicional para filhos). Nesta linha, você pode reivindicar subsídios para suas crianças elegíveis, dependendo da sua renda e quantas crianças você tem. Consulte a publicação do IRS 972, "Crédito tributário infantil", para obter mais informações. Basicamente, todas essas perguntas sobre crianças e dependentes estão tentando contabilizar os créditos que você poderá reivindicar no Formulário 1040 que reduza seu imposto de renda no ano. Seu empregador reterá menos de seus salários se alguma dessas situações se aplicar a você.

H. Finalmente, uma pergunta fácil. Adicione todos os números das linhas acima e insira o total aqui.

Abaixo da linha H, você aprenderá que você ainda não pode ser feito com a planilha ainda. Tem páginas adicionais se a sua situação fiscal for mais complicada porque você tem mais de um emprego, o seu cônjuge trabalha, ou você detalha as deduções na sua declaração de imposto em vez de tomar a dedução padrão. Passar por essas planilhas adicionais está além do escopo deste artigo, mas a publicação do IRS 505, "Imposto retido na fonte e imposto estimado", fornece informações adicionais. A Calculadora de retenção do IRS pode poupar algum tempo.

Supondo que você não caia em uma dessas situações mais complicadas, no entanto, transfira o total da linha H da planilha para a linha 5 do Formulário W-4, abaixo, onde você parou. Mantenha as planilhas para seus registros; não os entregue ao seu empregador.

Passo 6

Lembre-se, voltamos no formulário W-4 agora. O IRS quer saber se você quer um montante adicional retido no seu cheque de pagamento. "Claro que não. Já está tirando o suficiente do meu dinheiro ", pensa. Mas se o número de subsídios que você está reivindicando na linha H provavelmente resultará em seu empregador retido muito pouco imposto ao longo do ano, você acabará com uma grande factura fiscal e, possivelmente, multas e pênaltis e juros em abril. Nesse caso, informe o seu empregador para reter dinheiro extra de cada cheque de pagamento, para que isso não aconteça.

Como você sabe se isso pode acontecer? Uma das causas prováveis ​​é se você receber uma receita significativa registrada no formulário 1099, que é usado para juros, dividendos ou renda de trabalho independente; nenhum imposto de renda é retido nessas fontes de renda. Você também precisará inserir um valor para a linha 6 se você tiver que usar a segunda página da planilha de licenças pessoais.

Passo 7

Você está legalmente isento de retenção porque você não teve nenhuma responsabilidade tributária para o ano anterior e você espera não ter nenhum passivo fiscal para o ano atual? Em caso afirmativo, escreva "isento" na caixa 7. Observe que as instruções não dizem escrever "isento" se você recebeu um reembolso de imposto no ano passado. Isso não é o mesmo que não ter responsabilidade fiscal. Não há responsabilidade fiscal que possa parecer incrível, mas provavelmente significa que você ganhou menos de US $ 15.000 para todo o ano, se você estiver solteiro ou que você e seu cônjuge tenham feito menos de US $ 30.000 se você estiver casado.

Passo 8

Lembre-se de como dissemos anteriormente que você não poderia apenas reivindicar tantas exenções como você sentiu? Aqui está o porquê. A forma diz: "Sob penalidades de perjúrio, declaro que examinei este certificado e, no meu melhor conhecimento e convicção, é verdade, correto e completo. "Você deve assinar seu nome abaixo dessa declaração, onde diz," assinatura do empregado. "Em seguida, insira a data à direita.

Finalmente, siga as instruções de cerca de dois terços do caminho da página que dizem: "Separar aqui e dar o formulário W-4 ao seu empregador. Mantenha a parte superior para seus registros."

Quando você precisa arquivar um novo formulário

Em geral, seu empregador não enviará o formulário W-4 para o IRS; Depois de usá-lo para determinar sua retenção, a empresa irá arquivá-lo. Você pode alterar sua retenção em qualquer momento enviando um novo W-4 para seu empregador. Situações em que você precisa mudar sua W-4, incluindo se casar ou divorciar, ter uma criança ou escolher um segundo emprego. Você também pode querer enviar um novo W-4 se descobrir que você recuou demais ou muito pouco no ano anterior quando está preparando sua declaração de imposto anual - e espera que suas circunstâncias sejam semelhantes para o ano fiscal atual. Suas mudanças W-4 entrarão em vigor nos próximos três a três períodos de pagamento.

Dica de economia de dinheiro

Se você começar um emprego em meados do ano e não foram empregados no início desse ano, aqui está uma enrutação de impostos que pode poupar dinheiro. Se você for empregado no máximo 245 dias para o ano, solicite por escrito que seu empregador usa o método de meio ano para calcular sua retenção. A fórmula de retenção básica assume o emprego em todo o ano, portanto, sem usar o método do período parcial, você terá muito retido, e você terá que aguardar o tempo de imposto para recuperar o dinheiro.

A linha inferior

É importante preencher este formulário corretamente porque o IRS exige que as pessoas paguem impostos sobre a renda gradualmente ao longo do ano. Se você tem pouquíssimo imposto retido, você poderia ter uma soma surpreendentemente grande para o IRS em abril, além de juros e penalidades por pagar por pouco seus impostos durante o ano. Ao mesmo tempo, se você tiver muitos impostos retidos, seu orçamento mensal será mais apertado do que precisa ser. Além disso, você estará dando ao governo um empréstimo sem juros quando você puder estar economizando ou investindo esse dinheiro extra e ganhando um retorno - e você não receberá seus impostos pagos em excesso até o próximo abril, quando você arquivar sua declaração de imposto e obter um reembolso. Nesse ponto, o dinheiro pode se sentir como uma ganância inesperada, e você pode usá-lo com menos sabedoria do que você teria se tivesse chegado gradualmente com cada cheque de pagamento. Se você não enviar o formulário W-4, o IRS exige que seu empregador retiene a taxa mais alta, como se estivesse solteiro e não reivindicasse subsídios.