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A Securities and Exchange Commission (SEC) exige que os fundos de investimento comuniquem as listas completas de suas participações trimestralmente, uma vez que são empresas de investimento regulamentadas. Os fundos mútuos utilizam os Formulários SEC N-Q e N-CSR para divulgar suas participações trimestrais no final de cada trimestre fiscal; Esses formulários são acessíveis on-line no site da SEC. Além disso, muitos fundos mútuos divulgam suas participações em seus sites oficiais.

Divulgação de Fundos Mútuos de tempo

Os relatórios de participações em fundos mútuos são acessíveis através do banco de dados online da SEC Edgar. Os fundos mútuos têm 60 dias após o término do trimestre para arquivar suas participações junto à SEC. Muito poucos fundos mútuos arquivam suas divulgações cedo, tornando seus relatórios não particularmente oportunos. Alguns fundos optam por reportar suas participações ainda mais freqüentemente, mensalmente, mas isso é menos de uma norma, pois o relatório mensal exige muito esforço e custo por parte dos fundos mútuos.

Divulgação de fundos mútuos exigidos

De acordo com o regulamento da SEC, os fundos de investimento devem divulgar seus cronogramas de carteira completos trimestralmente em documentos, que devem ser certificados pelos principais executivos e oficiais financeiros dos fundos. Embora a discussão e a análise da administração não sejam necessárias, alguns gestores de fundos de investimento escolhem comentar os desempenhos de seus fundos em seus relatórios trimestrais. Relatórios trimestrais ajudam investidores individuais a avaliar como os fundos estão cumprindo seus objetivos de investimento. Embora alguns grupos de defesa do investimento tenham sugerido requisitos mensais de relatórios para fundos de investimento e outras empresas de investimento registradas, a SEC ainda não tomou a decisão final sobre essa proposta.