Se você é um trabalhador típico da U. S. que se aproxima da aposentadoria, você está empurrando dinheiro para o sistema de Segurança Social através de impostos sobre folha de pagamento ou de trabalho próprio por décadas. É possível que você e seu empregador juntos tenham contribuído mais de US $ 200.000 para o sistema em seu nome ao longo do tempo. Se você também figura no valor de tempo do dinheiro nessas contribuições, sua contribuição total para o sistema pode ser duas vezes maior. Agora, o tempo está se aproximando para transformar as tabelas e determinar o que a Administração da Segurança Social (OSS) deve a você. (Para leitura de fundo, veja Introdução à Segurança Social .)

Antecipando o seu rendimento de segurança social

Claro, sabemos dois fatos: os benefícios da Segurança Social não são garantidos e algumas mudanças serão necessárias para manter o sistema solvente no futuro, como milhões de baby boomers se aposentam e começam a receber os benefícios da Segurança Social. Embora esses fatos agregem incertezas, também é verdade que a qualidade da sua aposentadoria depende do seu planejamento - e você deve começar a planejar em algum lugar.

Um bom ponto de partida é descobrir a quantidade de benefícios de aposentadoria que todos os seus anos de contribuições para a Segurança Social dão direito a lei atual. Existem três maneiras de fazer isso:

1. Você pode visitar um escritório local da Segurança Social para obter um registro de seus ganhos de Segurança Social tributados e uma estimativa de benefícios de aposentadoria (embora não leve em conta ganhos futuros ou outras mudanças que pode afetar seus pagamentos). Você pode localizar uma lista de escritório aqui.
2. Você pode esperar até você decidir começar a receber benefícios e deixar o SSA calcular o valor para você. No entanto, isso não ajuda você a planejar com antecedência. E enquanto você geralmente pode contar com o SSA para determinar os benefícios com precisão, erros podem ser feitos.
3. Você pode calcular seus próprios benefícios usando o processo passo-a-passo descrito neste artigo. Depois de entender alguns conceitos básicos, não é tão difícil. Uma vantagem para calcular seus próprios benefícios é a capacidade de tomar decisões e compromissos, como se você pode se aposentar antecipadamente ou quanto você pode aumentar seus benefícios ao continuar trabalhando. (Para mais informações, veja Retirando cedo: por quanto tempo você deve esperar? )

Etapa 1: Calibre seu AIME

Uma idéia importante por trás da Segurança Social é que os trabalhadores podem continuar ganhando benefícios por cada dólar que pagam no sistema de aposentadoria desde que continuem trabalhando. Um cônjuge que não trabalha se qualifica para metade dos benefícios do cônjuge trabalhador, de modo que cada dólar extra que um trabalhador ganha pode realmente valer 1. 5 vezes os benefícios.

Esta ideia é incorporada na primeira etapa, o cálculo da sua média de ganhos mensais indexados (AIME).Começa com a coluna na sua Declaração de Segurança Social que mostra "seus ganhos da Segurança Social Tributável" ano a ano. Em seguida, você multiplica os ganhos de cada ano por um fator baseado no Índice Nacional de Salário Médico (NAWI) desse ano. Isso ajusta efetivamente as contribuições dos anos passados ​​para a inflação salarial, tornando-os mais comparáveis ​​aos últimos anos.

A Segurança Social publica uma nova tabela de fatores de inflação salarial a cada ano, com base no NAWI atual. A tabela que importa para seu cálculo de benefício é a publicada no ano em que você gera 60. Qualquer salário que você ganha após os 60 anos pode aumentar seus benefícios, mas é atribuído um fator de tabela NAWI de 1. 0000, o que significa que eles não são ajustado pela futura inflação salarial. A tabela da Figura 1 abaixo da Social Security Online ajuda a explicar o cálculo AIME para um trabalhador nascido em 1951 que planeja se aposentar em 2017 aos 66 anos. Assume que o funcionário trabalhou de 1977 a 2016.

Ganhos antes e depois índice
Ano	Caso B, nascido em 1951
Nominal ganhos	Indexação fator	Indexado ganhos
2005	90, 000 > 1. 1631	104, 678	2006
94, 200	1. 1120	104, 749	2007
97, 500	1. 0637	103, 711	2008
102, 000	1. 0398	106, 058	2009
106, 800	1. 0557	112, 750	2010
106, 800	1. 0313	110, 146	2011
106, 800	1. 0000	106, 800	2012
110, 100	1. 0000	110, 100	Fonte: Administração da Segurança Social

A coluna 1 mostra os ganhos anuais do trabalhador sujeitos ao imposto sobre a folha de pagamento da Segurança Social. A coluna 2 mostra os fatores de índice de salários publicados em 2017. A coluna 3 mostra ganhos indexados anuais (Coluna 1 X coluna 2). Observe que o fator de índice torna-se 1. 0000 em 2011, ano em que o trabalhador gera 60 anos e permanece 1. 0000 em 2012. Não mudaria para nenhum ano futuro de ganhos tributáveis. Então, se você pretende continuar trabalhando depois dos 60 anos, basta projetar seu lucro tributável na coluna 1 e usar 1.0000 na coluna 2 para todos os anos futuros.

A Figura 1 mostra apenas um segmento dos ganhos do trabalhador (2005-2012) em um histórico de trabalho que abrangeu 40 anos. O SSA realiza um cálculo semelhante em todos os últimos anos em que as contribuições foram pagas. Em seguida, é utilizada a média de todos os ganhos indexados dos 35 anos de maior renda (da Coluna 3 acima). Para fazer isso, simplesmente adicione os 35 anos mais altos e divida por 35, ou obtenha montantes mensais pegue a soma e divida por 420 (35 anos x 12 meses) para chegar ao seu AIME. Nesse caso, os 35 anos anteriores ganham mais de $ 3, 714, 380, então o AIME seria calculado para ser $ 8, 843.

Etapa 2: dobre seus benefícios

O próximo passo é converter sua AIME em um montante de seguro primário (PIA) executando-o através de um cálculo chamado "curvar pontos". A segurança social é projetada como um sistema de seguro social "progressista", o que significa que ele substitui uma parte maior do salário mensal médio para trabalhadores de baixa renda do que para trabalhadores de alta renda.Os pontos de curvatura implementam esta inclinação relativa ao AIME de cada trabalhador.

Existem dois pontos de curvatura, e ambos são ajustados para inflação a cada ano. Os pontos de flexão relevantes para cada trabalhador são aqueles publicados no ano em que o trabalhador primeiro se torna elegível para benefícios (idade 62). O cálculo abaixo pressupõe que o trabalhador tem um AIME de US $ 8 843 e é elegível para aposentadoria em 2017. Para os trabalhadores que obtiveram ganhos nominais mais altos do que o descrito, o Social Security Online é um bom recurso para determinar seu AIME.

1st Bend Point

2nd Bend Point	Acima do 2nd Bend Point	Bend Point
$ 791	$ 4, 768	-	AIME Sujeito a Bend Point
$ 791	$ 3, 977	$ 0	Multiplicador constante *
90%	32%	15%	Nível PIA
$ 791 x. 90 = $ 711. 90	$ 3, 977 x. 32 = $ 1272. 64	$ 4, 075 x. 15 = $ 611. 25	PIA
. 9 (791) +. 32 (4768 - 791) +. 15 (8843 - 4768) = $ 2, 595. 79	Figura 2: * Estes multiplicadores - 90%, 32% e 15% - são definidos por lei e não mudam anualmente. Os pontos de dobra são indexados à inflação, mas somente até os 62 anos. A PIA está efetivamente bloqueada aos 62 anos.
Fonte: Administração da Segurança Social. Veja os pontos de curvatura mais recentes em www. seguro Social. gov / OACT / COLA / piaformula. html.
Passo 3: Ajustes para PIA

No nosso exemplo acima, os benefícios do trabalhador também são aumentados pelos ajustes de custo de vida COLA) para 2013 até 2016. Estes COLAs são 1. 5%, 1. 7%, 0. 0% e 0. 3%, respectivamente. A PIA resultante é

$ 2, 687. 30. A PIA determina o benefício mensal da Previdência Social que será recebido no primeiro ano de benefícios por um trabalhador que inicie benefícios com a idade de aposentadoria completa (ou normal). A idade total da reforma é de 66 para os indivíduos nascidos entre 1943 e 1954; Aumenta em dois meses por ano para aqueles que nasceram depois de 1954 e se torna 67 para aqueles que nasceram em 1960 e posteriormente. O cônjuge que se qualifica para obter benefícios no registro de um trabalhador receberá metade da PIA do trabalhador, assumindo que ele ou ela começa os benefícios na idade total de aposentadoria.

Mas e quanto a um trabalhador que opte por começar a receber benefícios antes de atingir a idade total de aposentadoria? Vamos tomar o caso de alguém nascido em 1955, se aposente em 2017 aos 62 anos (sua idade normal de aposentadoria é de 66 anos e 2 meses). Um benefício é reduzido 5/9 de um por cento para cada mês antes da idade normal de aposentadoria, até 36 meses. Se o número de meses exceder 36, o benefício ainda é reduzido 5/12 de um por cento por mês. Nesse caso, o benefício mensal de $ 1, 796. 10 seria reduzido para $ 1, 436. 00 por mês.

Existem quatro maneiras pelas quais o benefício inicial pode ser aumentado ou reduzido permanentemente da PIA calculado aos 62 anos:

Começando os benefícios no início

• . Os benefícios podem começar assim que a idade 62, mas eles são permanentemente reduzidos por cada mês entre o início dos benefícios e a idade de aposentadoria completa. Para obter detalhes sobre a redução, consulte os Benefícios de aposentadoria do SSA por Ano de Nascimento . Retardando os benefícios para além da idade total da reforma.
• Os créditos de aposentadoria atrasados ​​podem aumentar permanentemente os benefícios e são concedidos por cada mês entre a idade de aposentadoria completa e o início dos benefícios.Os detalhes podem ser encontrados na publicação do SSA em "Créditos de aposentadoria atrasados". Iniciando o início e continuando a trabalhar
• . Se você começar os benefícios antes da idade total de aposentadoria e continuar trabalhando, a SSA pode deduzir a parte de seus benefícios que exceda um limite. Os detalhes podem ser encontrados na publicação da SSA, "Você pode trabalhar e obter segurança social ao mesmo tempo". No entanto, tais deduções não são permanentes. Quando você atinge a idade de aposentadoria completa, a SSA recalcula seus benefícios e credita as deduções. Continuando a trabalhar, período. Mesmo se você não começar os benefícios com antecedência, você pode aumentar seus benefícios continuando a trabalhar até qualquer idade. Qualquer ano em que seus ganhos indexados sejam superiores a um dos seus 35 anos anteriores mais altos, aumentarão seus benefícios. No entanto, após os 60 anos, você não receberá indexação salarial e após a idade de 62 anos, você não receberá indexação da inflação do ponto de curvatura. (Para mais informações, consulte
• Estique suas economias trabalhando em seus 70s .) Todos os quatro pontos estão relacionados ao seu

começando benefícios da Segurança Social. Tenha em mente que, uma vez que seus benefícios começam, serão aumentados anualmente para o COLA. Se você começar os benefícios aos 66 anos, sua PIA (determinada aos 62 anos) aumenta automaticamente com os COLAs aplicáveis ​​dos anos nos quais você passa de 63 a 66. Então, o que é bom esse cálculo?

Se você estiver no final dos anos 50 e está se aproximando da aposentadoria, você pode criar um modelo útil de seus benefícios futuros. Isso funciona melhor para fazer isso em uma planilha do Microsoft Excel, da seguinte forma:

Usando uma declaração de segurança social recente, liste na planilha da coluna A seu lucro tributável da Segurança Social ano a ano.

• Lista na coluna B os últimos fatores de ajuste de NAWI publicados (ano a ano), conforme publicado pela SSA.
• Multiplique as colunas A e B e apresente o resultado para a coluna C.
• Identifique na coluna D os 35 valores mais altos na coluna C. Adicione estes juntos e divida a soma em 420 (420 meses em 35 anos). Isso irá aproximar seu AIME.
• Use os pontos de curvatura publicados mais recentemente para converter seu AIME em um PIA. (Para mais informações, confira
• Recursos do Microsoft Excel para o Financially Literate .) Você também pode preencher valores hipotéticos para os ganhos estimados de Segurança Social tributável nos próximos anos até que você planeje deixar de funcionar. Para ser conservador, use um fator de ajuste NAWI de 1. 0 na coluna B para todos os anos futuros.

Um consultor financeiro que compreende este processo pode ser útil na verificação de seus cálculos, informando-o sobre quando começar os benefícios da Segurança Social e estimar os benefícios futuros que você pode esperar receber.

A linha inferior

Compreender este processo pode permitir que você tenha aumentado a confiança de que seus benefícios são bastante seguros, independentemente de quaisquer ações futuras tomadas pelo Congresso para lidar com os déficits da Segurança Social. O SSA investiu vastos recursos em registros, sistemas e software necessários para realizar esses cálculos para milhões de americanos.Como você pode ver, os benefícios mínimos ficam "bloqueados" com base em cálculos feitos entre 60 e 62 anos. Assim, uma vez que você se muda para essa faixa etária, você pode ser menos vulnerável a quaisquer mudanças feitas no futuro.