Os estoques de dividendos e fundos mútuos podem ajudar o seu portfólio de aposentadoria a crescer mais rapidamente, desde que você reinvestir os dividendos. Mas eles podem ser uma armadilha fiscal quando você quer tirar o dinheiro, especialmente se você investiu seu dinheiro em um IRA tradicional.

A Armadilha Fiscal Explicada

Em uma conta de investimento regular, os dividendos e ganhos de capital que você ganha beneficiam do tratamento fiscal de ganhos de capital. Isso significa que esses ganhos podem ser tributados a uma taxa menor (de 0% a 20% dependendo do seu nível de renda). Por exemplo, se você estiver na faixa de imposto de 10% ou 15%, você pagaria impostos de 0% sobre dividendos e ganhos de capital de longo prazo. Aqueles na faixa de imposto de 25% a 35% pagariam apenas 15% em dividendos e ganhos de capital. Aqueles na faixa de imposto mais alta, 39. 6%, pagariam apenas 20% em dividendos e ganhos de capital.

Mas quando esse dinheiro está em um IRA, o tratamento pode ser radicalmente diferente, dependendo do tipo de IRA que você tiver e quando quiser retirar o dinheiro.

Antes da aposentadoria, o dinheiro em qualquer tipo de IRA realmente evita impostos. Você não pagará nenhum imposto sobre dividendos que sejam reinvestidos em Roth IRA ou IRA tradicional e deixados nessa conta. "O grande benefício das contas de aposentadoria, IRAs e Roth IRAs, é que os dividendos não são tributados anualmente. Esse é o componente de diferimento de impostos ", diz John P. Daly, CFP®, presidente da Daly Investment Management, LLC, Mount Prospect, Illinois." Com uma conta de investimento tributável regular, os dividendos são tributados todos os anos, você os recebe.

Com um IRA, a captura vem quando você deseja retirar dinheiro. As regras são diferentes dependendo do tipo de IRA que você possui. Aqui é como eles trabalham para Roth e IRAs tradicionais.

Roth IRA Retiros

Enquanto você retirar o dinheiro investido em um Roth IRA após a idade de 59½ - e você possuía essa conta por mais de cinco anos - você pagará zero impostos sobre as retiradas, mesmo que as retiradas incluir dividendos. Se você precisar retirar dinheiro antes de 59 ½, você deve pagar impostos sobre os ganhos que você retirar em sua taxa de imposto atual. Você não terá que pagar impostos sobre as contribuições feitas para o IRA porque esse dinheiro foi tributado antes de fazer essa contribuição.

"Retiradas de Roth IRAs são um pouco complicadas. Antes da aposentadoria, você só será tributado sobre os ganhos feitos em cima de suas contribuições. Por exemplo, se 80% do seu Roth IRA é constituído por contribuições, enquanto o resto é constituído por ganhos, apenas 20% de cada retirada serão tributados pela taxa de imposto de renda ", diz Mark Hebner, fundador e presidente do Índice Fund Advisors, Inc., em Irvine, Califórnia, e autor de "Index Funds: The 12-Step Recovery Program for Active Investors."

Se você decidir retirar dinheiro antes da idade de 59½, você também pode receber uma penalidade de 10% em todos os ganhos que você retirar, a menos que a retirada seja qualificada para uma exceção especial. Exceções especiais podem incluir deficiência, primeira compra de casa e algumas outras exceções qualificadas. Mesmo se você cumprir as regras de exceção especiais, você precisará pagar impostos sobre dividendos e ganhos de capital com sua taxa de imposto atual.

Retiradas tradicionais do IRA

A maior parte do dinheiro retirado de um IRA tradicional é tributado em sua taxa de imposto atual, que pode chegar a 39. 6%. Quaisquer ganhos de capital nos ganhos em sua conta do IRA não se beneficiam de um menor tratamento fiscal de ganhos de capital; eles são tributados na mesma taxa que o rendimento regular.

A única exceção a essa regra é quando você contribui para um IRA tradicional usando dinheiro que já foi tributado (em outras palavras, você não tomou uma dedução fiscal ao fazer a contribuição). Mas tenha cuidado com esta abordagem: misturar as contribuições diferidas com contribuições tributáveis ​​em um IRA tradicional pode ser um pesadelo para resolver a aposentadoria.

Se você receber dinheiro antes da idade de 59½, você também pode precisar pagar uma penalidade de 10% em contribuições e ganhos, a menos que você atenda as qualificações para uma exceção especial. (Veja 5 Segredos que você não sabia sobre IRAs tradicionais .)

"A idéia de estar em um suporte de imposto menor na aposentadoria é por que a maioria dos americanos contribui para um plano de aposentadoria. Se eles podem economizar US $ 25 hoje e apenas pagar US $ 15 no imposto quando se aposentam, eles acham que é um bom negócio. A realidade pode ser um despertador. Muitas pessoas estão no mesmo suporte e agora estão pagando impostos em cada centavo de renda ", diz Morris Armstrong, EA, fundador da Armstrong Financial Strategies, Cheshire, Conn.

The Bottom Line

Um IRA é uma ótima opção para economizar para aposentadoria. A chave é conhecer as regras para retiradas antes de investir, então você não enfrenta nenhuma surpresa fiscal na aposentadoria.

"A diversificação de impostos pode ser tão importante quanto a diversificação de investimentos. É importante ter uma combinação de investimentos tributáveis, diferidos e isentos de impostos ", diz Marguerita M. Cheng, CFP®, diretor executivo da Blue Ocean Global Wealth, Gaithersburg, Md.

Enquanto você conhece o qualificações para um Roth IRA, que sempre deve ser sua primeira escolha. Você perde a cobrança de impostos sobre a contribuição, mas os benefícios a longo prazo geralmente valem a pena.

Além disso, "para muitos americanos … [especialmente] Millennials, Roth IRA é a melhor escolha, uma vez que as taxas de imposto só aumentarão no futuro. Embora um aposentado possa se beneficiar com um IRA tradicional no curto prazo, um Roth vencerá para a maioria. Além disso, com um Roth IRA, você não está restrito a taxas de imposto incertas futuras ou distribuições mínimas exigidas (RMDs) ", diz Carlos Dias Jr., gerente de riqueza, Excel Tax & Wealth Group, Lake Mary, Fla.

Para mais informações, veja Traditional e Roth IRAs: qual é melhor para impostos? , Quanto são os impostos sobre uma retirada do IRA? e Como os impostos do IRA são tributados?