Confie no governo federal para fazer uma pequena história longa. É fácil explicar a diferença entre um IRA tradicional e um Roth IRA. É mais difícil decidir qual dessas contas individuais de aposentadoria você deve contribuir com suas economias.

Não é que você decida. Você pode ter ambos e contribuir com um ou outro, ou ambos, todos os anos ao longo de sua vida profissional.

O que implora a pergunta, se você tiver que escolher apenas uma conta para contribuir com suas economias de aposentadoria neste ano, caso seja um IRA tradicional ou um Roth IRA? A resposta depende de onde você está em sua carreira e vida pessoal nesse ano. E, sim, pode haver anos em que a resposta é "ambos". "

Aqui estão os conceitos básicos. (A letra fina também é importante, mas mais sobre isso mais tarde.)

Tradicional vs. Roth IRA

Ambos os tipos de IRA, ou conta de aposentadoria individual, foram inventados pelo governo federal para incentivar os americanos a economizarem mais. É por isso que ambos oferecem incentivos sob a forma de isenções fiscais.

O IRA tradicional é uma conta poupança que reduz seu imposto de renda imediatamente pelo valor que você contribui todos os anos. Você pagará impostos sobre essa renda, e sobre a renda do investimento que ela se acumula, quando você se aposentar e começar a retirar o dinheiro.

O Roth IRA, uma inovação mais recente, exige que você pague o imposto de renda imediatamente sobre o dinheiro que você contribui. Quando você se aposenta e começa a se retirar da sua conta, o dinheiro será livre de impostos, tanto sua contribuição quanto a renda que ela gera.

As grandes diferenças são fáceis de entender:

• Um IRA tradicional é uma maneira relativamente indolor de salvar. O dinheiro que você colocou é parcialmente compensado pelo dinheiro que você economiza nos impostos desse ano.
• O Roth IRA pode aumentar as grandes economias em seus impostos depois de se aposentar. Você pagou os impostos pela frente em uma modesta contribuição anual, mas você não pagará impostos sobre a renda que se acumula ao longo do tempo.

Quando é importante

Ambos os tipos de conta de aposentadoria têm o potencial de maximizar suas economias, minimizando o imposto de renda que você paga, agora ou mais tarde. (Para mais, veja As melhores estratégias para maximizar o seu IRA e As melhores estratégias para maximizar o Roth IRA .) A questão é como aproveitar ao máximo esses benefícios. Sua estratégia pode mudar de um ano para o outro, ou pelo menos de uma etapa de sua vida para a próxima.

Mais prosaicamente, também depende da quantidade de sua renda que você paga em impostos este ano e quanto você espera pagar depois de se aposentar. Ou seja, se as economias fiscais imediatas de um IRA tradicional são insignificantes, você também pode pagar os impostos pela frente e colocar seu dinheiro em um Roth IRA. Se você acha que está atualmente em um suporte de imposto mais alto do que será após sua aposentadoria, o IRA tradicional poderia ser um acordo melhor.

Aqui estão alguns exemplos de cenários:

Se você é jovem …

Diga que você tem menos de 30 anos e apenas se instala em sua carreira. Você provavelmente não está perto de seus anos de pico.

E isso significa que sua conta de imposto de renda é bastante modesta. Como esta tabela da Bloomberg News, com base em uma análise do Congresso, mostra, o americano médio que faz menos de US $ 75.000 pagará menos de 5% no imposto de renda federal em 2015. Uma pessoa que ganha menos de US $ 40.000 está recebendo dinheiro de volta do governo. (Como afirma Bloomberg, esses números refletem apenas o imposto sobre o rendimento, após as deduções e não incluem impostos sobre o Medicare ou Segurança Social, nem impostos sobre produtos como a gasolina).

Aqui está o ponto: neste momento da sua vida, você poderia estar pagando tão pouco no imposto de renda que uma redução de impostos não o fará muito bem.

Agora é a hora - se você pode balançar - colocar algum dinheiro após impostos em um Roth IRA. A data de pagamento pode estar muito abaixo da estrada, mas você ficará muito mais feliz quando você chegar lá e ver todos os dólares livres de impostos que foram compostos ao longo dos anos. (Veja Os conceitos básicos de Roth IRA Contribuições. )

Quando você é jovem …

Diga que você tem entre 30 e 50 anos. Você está entrando em seus anos de pico, e você tem o estilo de vida para mostrar por isso. Isso poderia significar uma dedução hipotecária hipotecária, um crédito tributário infantil ou dois e os benefícios de arquivar como metade de um casal.

Surpreendentemente, mesmo que você esteja em uma faixa de imposto mais alta, sua carga de imposto de renda após as deduções não é tão alta. A taxa média de imposto de renda paga por pessoas com até US $ 200.000 por ano é inferior a 10%.

Concedido, parte dessa baixa taxa pode ser porque as pessoas em seus primeiros anos de geração provavelmente aproveitarão o poder de adiamento de impostos do IRA tradicional.

No entanto, se você pode poupar o dinheiro, tente me comprar pelo menos parte dele em um Roth IRA. Aqui é um fator que pode ser persuasivo: ao contrário de um IRA tradicional, você pode retirar o dinheiro que você colocou no Roth IRA sem penalidade ou impostos adicionais devidos, a qualquer idade e por qualquer motivo. (Note que este é o dinheiro que você colocou, e não o rendimento que ganhou. A renda em um Roth IRA está disponível somente se for uma "distribuição qualificada".)

Você não gostaria de acessar uma conta de aposentadoria frivolamente, mas em uma emergência estará lá, se for um Roth IRA.

Se você está mais perto da aposentadoria …

Quando atinge os 50 anos, você ainda pode estar muito longe da aposentadoria, mas está pensando nisso. O governo federal reconhece que você deveria estar pensando nisso, aumentando a contribuição máxima para um IRA em US $ 1 000 para US $ 6,500 para uma idade de 50 anos ou mais, até 2015 e 2016.

Se você antecipa que sua renda tributável será menor depois de se aposentar, você pode aproveitar as economias fiscais imediatas e ir para o IRA tradicional. Ou você pode considerar colocar pelo menos uma parte de suas economias no Roth IRA, para que você possa aguardar alguma renda livre de impostos no futuro.

… A menos que você realmente não "se aposente"

O IRA tradicional tem uma faixa etária de 70½, após o qual você não pode mais fazer contribuições e deve começar a fazer distribuições. No entanto, não há limite de idade na elegibilidade Roth IRA.

Então, se você tem 71 anos ou mais e ainda está trabalhando para se divertir e / ou lucrar, você pode manter afastando tanto dinheiro como quiser em um Roth IRA e aproveitar os resultados na estrada.

Outros Dos e Não Fazer '

Existe um limite de renda. Se sua renda é muito alta, você não tem escolha, exceto um IRA tradicional. A partir de 2015, um indivíduo que ganha $ 131, 000 ou mais não pode abrir uma conta Roth IRA. A cifra é de US $ 193 000 para uma apresentação em conjunto.

Um Roth IRA pode ajudar seus herdeiros. Para o planejamento imobiliário, o Roth IRA tem benefícios adicionais. O maior, é claro, é que um cônjuge sobrevivente pode herdar dinheiro que será livre de impostos. Mesmo outros herdeiros, como crianças, têm alguma flexibilidade em como e quando eles podem usar o dinheiro, minimizando o imposto que devem a ele.

Não há limite de tempo para retiradas Roth IRA. As regras de um IRA tradicional exigem que o contribuinte comece a tocar a conta todos os anos após 70 idades. Presumivelmente, o governo considera que você se sentou nesse dinheiro não tributado pelo tempo suficiente. (Veja Uma Visão Geral do Plano de Aposentadoria RMDs.)

Mas o Roth IRA é todo seu. Você pode tirar o máximo ou o mínimo da conta que desejar, sem implicações fiscais.

A linha inferior

Você pode obter uma aposentadoria confortável através de um IRA tradicional, ou um Roth IRA, ou uma combinação dos dois. Escolher financiar um IRA tradicional ou um Roth IRA é uma questão de estratégia financeira e prioridades pessoais. E para todos nós, esses mudam ao longo do tempo.