O planejamento imobiliário é um processo desagradável, e também trata dos assuntos da propriedade de um ente querido. Mas, para obter o benefício total do presente que seu ente querido deixa, é importante estar preparado para os impostos que esse presente irá incorrer.

A maioria das pessoas está ciente de que os impostos são devidos à transferência de propriedade, mas as pessoas tendem a estar neblina nos detalhes até que seja tarde demais para fazer algo a respeito. Então, como você descobre qual será o seu passivo tributário, ou qual será a responsabilidade fiscal de seus entes queridos na transferência de sua propriedade após a morte?

Leia mais para descobrir. (Para leitura relacionada, veja: Quem deve ser seu beneficiário do seguro de vida? )

Princípios básicos do imposto sobre bens

A alta taxa de imposto estadual federal - 40% - encoraja muitas pessoas a calcular sua propriedade potencial imposto de antemão. É importante calcular o quanto você deve em imposto estadual antes que algo aconteça, em vez de lidar com as conseqüências depois.

O imposto estadual é calculado no nível federal e estadual. Atualmente, mais de 10 estados têm seu próprio imposto de propriedade. Estes incluem: Connecticut, Delaware, Havaí, Illinois, Maine, Maryland, Massachusetts, Minnesota, Nova Jersey, Nova York, Oregon, Rhode Island, Tennessee, Vermont e Washington. O Distrito de Columbia também possui um imposto de propriedade.

O imposto estadual federal começa quando o valor justo de mercado de seus ativos atinge US $ 5. 43 milhões. Cada estado tem seu próprio mínimo quando o imposto sobre a propriedade entra, variando de $ 675 mil a US $ 1 milhão. Isso significa que você pode ser elegível para pagar o imposto estatal sobre imóveis, o federal ou ambos. Como o imposto de propriedade é determinado com base no valor de mercado atual de seus ativos - não o que você pagou por eles - determinar esse número é mais complicado. (Para leitura relacionada, veja: Como encontrar um advogado de planejamento imobiliário. )

No entanto, você não precisa incluir qualquer propriedade que você pretenda deixar seu cônjuge ou uma organização de caridade elegível. Se você tiver alguma dúvida sobre o valor de mercado, veja o que está sendo vendido.

Como calcular

Primeiro, você precisará calcular o valor da propriedade bruta. A dívida, as taxas administrativas e os ativos que serão deixados para instituições de caridade ou um cônjuge sobrevivo serão deduzidos do valor total de mercado desses ativos.

Então, você precisa adicionar quaisquer presentes. Estes incluem quaisquer presentes que caem acima da isenção do imposto de presente. Os $ 5. A isenção de 43 milhões inclui presentes (é a maneira do governo impedir que as pessoas cedam sua fortuna antes da morte para evitar impostos sobre o patrimônio).

Existem também calculadoras on-line que podem ajudá-lo a fazer a matemática. Lembre-se, tudo isso apenas dá uma estimativa. Dependendo do quanto você conheça o valor de seus ativos, seu cálculo aproximado pode ser bastante preciso ou sem base.

A linha inferior

Se a perda de um ente querido se aproxima, preparar a carga tributária da transferência de propriedade antes do tempo pode tornar o processo de luto um pouco mais fácil. Pode parecer trivial se preocupar com algo como impostos na sequência de uma perda pessoal, mas para muitas pessoas, concentrar-se nos detalhes minuciosos da transferência de propriedade pode ser uma distração reconfortante. Você também pode se preparar para impostos sobre sua própria propriedade para diminuir o peso dos amigos e familiares que você deixa para trás. Se você tiver outras perguntas, você pode conversar com um CPA, CFP ou advogado fiscal para discutir suas opções em profundidade. (Para leitura relacionada, veja: Você apenas herdou o dinheiro - Agora o que? )