Os fideicomissos são comumente usados ​​por advogados e consultores financeiros durante o processo de planejamento imobiliário. Eles ajudam na distribuição de ativos, garantindo que tudo vá para as pessoas e entidades corretas. Eles também podem minimizar os impostos sobre o patrimônio. Essencialmente, eles permitem que você remova ativos de sua propriedade pessoal para que mais riqueza possa ser passada para seus beneficiários. Você pode até colocar uma apólice de seguro de vida dentro de uma confiança.

Parece ótimo, certo? Mas, claro, há uma captura. A confiança geralmente é tão boa quanto o administrador responsável. Leia mais enquanto examinamos o rolo importante do administrador e descobre como garantir que o seu esteja agindo corretamente.

Responsabilidade Fiduciária para os Beneficiários

O seguro de vida localizado em um fideicomisso é denominado seguro de vida de propriedade (TOLI) - isso é semelhante ao seguro de vida de propriedade do banco e da empresa. Como qualquer outra confiança, os fideicomissos de seguro possuem documentos que identificam os curadores do instrumento. Infelizmente, embora os curadores geralmente façam um trabalho aceitável de completar tarefas básicas, podem surgir conflitos e problemas quando os curadores não entendem onde suas lealdades devem ser e como lidar com os complexos problemas financeiros que podem vir com o trabalho. (Veja também: Estabelecendo uma confiança viva revogável .)

Todos os curadores têm responsabilidade fiduciária aos beneficiários de um trust. O administrador é obrigado a administrar os ativos fiduciários de acordo com os desejos dos beneficiários. Este é um conceito importante a ser entendido. Os desejos dos beneficiários são primordiais - não os desejos do indivíduo que estabeleceu a confiança. Isso é difícil para muitos curadores porque existe a possibilidade muito real de que um administrador nunca tenha cumprido os beneficiários da confiança. Muitas vezes, o administrador só se encontra com a pessoa que estabelece a confiança. Isso levanta a questão de como os curadores podem cumprir suas responsabilidades fiduciárias com alguém que nem sequer conhecem.

Tipicamente, os beneficiários do TOLI desejam maximizar a quantidade de riqueza que receberão quando os ativos de confiança forem distribuídos. Isso exige que o administrador administre ativamente a apólice de seguro - ou políticas - que são de propriedade da confiança (a propriedade pode ser transferida para uma confiança em um esforço para minimizar os impostos sobre a propriedade que podem ser cobrados contra uma propriedade). (Veja também: Transferir a propriedade do seguro de vida .)

O gerenciamento ativo implica determinar se a política está em conformidade com as projeções refletidas na ilustração original do seguro de vida. É comum que a política seja inferior ao resultado devido a premissas agressivas usadas na ilustração original, os resultados de investimento sem graça nas subcontas (para políticas variáveis), um ambiente econômico desafiador para a operadora de seguros.

Gerenciar ativamente a política também exige que o administrador tente identificar políticas alternativas que possam estar mais de acordo com os desejos dos beneficiários. Novas inovações no setor de seguros de vida tornaram obsoletas as políticas que foram vendidas no passado. Uma política mantida em sua forma original e não revisada a cada dois ou três anos deve ser substituída por uma política mais atrativa. Uma política mais atraente poderia levar um benefício de morte maior para o mesmo, ou um prémio mais baixo. Também pode permitir que o benefício da morte seja mantido sem a necessidade de fazer pagamentos de prémios adicionais. (Veja também: Distribuição e benefícios do seguro de vida .)

Os curadores cumprem suas responsabilidades?

Infelizmente, muitos curadores não possuem as habilidades necessárias para supervisionar o seguro de vida de propriedade. As pessoas que estabelecem trusts financiados pelo seguro de vida normalmente primeiro olham para um amigo ou membro da família para atuar como administrador fiduciário. No entanto, os amigos e familiares geralmente têm pouco conhecimento das questões relacionadas com a gestão prudente do seguro de vida. A outra escolha popular é um consultor confiável, como um consultor financeiro, contabilista ou advogado.

No entanto, semelhante a um amigo ou membro da família, não há garantia de que o consultor confiável seja versado sobre os itens necessários para supervisionar efetivamente o TOLI. Vários casos judiciais confirmam que, se os curadores são amigos, familiares ou profissionais, muitas vezes eles não estão cumprindo sua responsabilidade fiduciária.

A falta de seguimento exibida pelos fiduciários não é algo que deve ser levado levemente. Os fiduciários são vinculados por mais do que os padrões éticos prescritos por seus órgãos profissionais (profissionais como advogados, contadores, planejadores financeiros e corretores de bolsa são obrigados a aderir aos padrões éticos estabelecidos pelos conselhos profissionais através dos quais eles são licenciados).

Eles também estão sujeitos a requisitos adicionais que são encontrados na Uniform Prudent Investors Act, na Regra do Trustee Prudente, no Escritório da Controladora da Moeda, no Gabinete de Supervisão de Ação e nos Departamentos Estaduais de Bancos.

As regras e regulamentos foram estabelecidos por esses órgãos na tentativa de isolar os beneficiários das conseqüências associadas a receber aconselhamento pobre de consultores incompetentes. No entanto, como é o caso de grande parte do setor de serviços financeiros, as regras não conseguem proteger as pessoas, a menos que tenham um papel ativo no relatório das instâncias em que tenham recebido conselhos deficientes.

Take Charge

Fazer as perguntas do administrador é uma das formas mais eficazes para que os beneficiários assumam um papel ativo. A seguir, uma seleção de perguntas que os beneficiários podem querer aumentar:

• Como a política está em relação às expectativas?
• Quando foi a última vez que a apólice de seguro de vida foi revista?
• Existem outras políticas no mercado que podem fazer um melhor trabalho para atender meus desejos e as estipulações expressas no documento de confiança?
• A classificação de crédito da companhia de seguros que emitiu a política deteriorou-se?
• A alocação das subconjuntos ainda está alinhada com a declaração de política de investimento?

Não se surpreenda se o administrador responda às suas perguntas com um olhar em branco.

Conclusão

O seguro de vida de propriedade pertence a uma função crítica nos planos imobiliários de muitos indivíduos. Nem todos os curadores têm o que é necessário para cumprir a responsabilidade fiduciária que lhes é concedida. Se você é o beneficiário de uma confiança de seguro, é crucial monitorar ativamente o seu administrador fiduciário. Esta pessoa deve servir seus melhores interesses. Há muito dinheiro na linha. (Veja também: Você deve colocar sua fé em uma confiança? )