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Você pode rolar anuidades variáveis qualificadas, como outras contas de planos de aposentadoria qualificadas, em um IRA tradicional. As anuidades variáveis não qualificadas - as estabelecidas com dólares após impostos - não são elegíveis para rollover para um IRA tradicional, mas você pode movê-los para outros tipos de contas não qualificadas.
Características das Anuidades Variáveis
Uma anuidade variável é um veículo de investimento combinado com benefícios de seguro de vida. Esses produtos são populares no planejamento de aposentadoria porque eles oferecem crescimento diferido de impostos e certas garantias sobre principal, um fluxo de renda futuro e um benefício de morte para herdeiros.
Como outros produtos de investimento, uma anuidade variável pode ser mantida em uma conta tributável ou em uma conta de aposentadoria qualificada. Os fundos dentro da renda variável podem ser alocados em sub-contas, que são semelhantes aos fundos mútuos, para participação no mercado. Combinados com o benefício exclusivo dos rendimentos garantidos em contratos de anuidade, eles são úteis como uma substituição de pensão ou como complemento para muitos aforradores.
Rolando sobre uma anuidade para um IRA
Vários planos de aposentadoria de empregadores vêm sob a forma de um contrato de anuidade variável, como os planos 457 ou 403 (b), especialmente no setor público. Quando as pessoas mudam de emprego, eles ainda podem rolar uma dessas anuidades protegidas por impostos para um IRA tradicional isento de impostos. A partir de 1º de janeiro de 2008, os fundos desses planos também podem ser convertidos em Roth IRA, embora os impostos sejam devidos no valor convertido.
As anuidades variáveis compradas fora do local de trabalho também podem ser transferidas para outra anuidade qualificada através da troca 1035. Esta é uma transferência não tributável, muitas vezes usada para obter acesso a um novo contrato de anuidade com diferentes opções de investimento, melhores pilotos ou para diminuir as despesas. Enquanto os fundos permanecerem em status qualificado, não são cobrados impostos.
O que parece ser uma anuidade variável de "inadimplente"?
A FINRA recentemente aplicou multas a várias empresas por venderem anuidades variáveis que o regulador considerou inadequadas.
Uma IRA de pensão de empregado simplificada (SEP) pode ser convertida em Roth IRA da mesma forma que um IRA tradicional pode?
Sim. Um SEP IRA pode ser convertido em Roth IRA. Como você pode saber, um SEP IRA é apenas um IRA tradicional que recebe contribuições SEP do empregador. Uma vez que as contribuições do SEP são feitas para a conta, elas assumem a identidade dos ativos tradicionais do IRA tradicional e estão sujeitas ao mesmo conjunto de regras. Esta pergunta foi respondida por Denise Appleby (Contact Denise)
É Aconselhável colocar uma conta IRA em uma anuidade fixa ou variável?
A resposta a isso depende dos objetivos de investimento de um indivíduo, requisitos e tolerância ao risco. Durante a década de 1990, a maioria dos planejadores financeiros experientes diria que não é uma mudança sábia para colocar uma conta IRA dentro de uma anuidade. Isso ocorreu porque as contas da IRA já recebem crescimento de ganhos diferidos por impostos; então por que pagar uma taxa extra que corta em seu retorno geral por uma anuidade que apenas sobrepõe um recurso que você já possui? No