Com a matrícula da faculdade em ascensão, muitos pais procuram suas economias de aposentadoria para ajudar com as taxas da universidade. No entanto, usar um Roth 401 (k) para complementar despesas de educação pode não ser tão fácil quanto com outros planos de aposentadoria. Ao contrário de um Roth IRA, não há uma maneira simples de retirar fundos isentos de impostos de um 401 (k), Roth ou tradicional, independentemente do motivo de necessidade.
No entanto, todas as contas 401 (k) possuem um recurso de empréstimo incorporado, o que pode ser útil em momentos de necessidade. De acordo com os termos do plano, os titulares de contas podem tomar um empréstimo de até 50% do seu saldo, com um montante máximo de US $ 50.000. Este empréstimo deve ser reembolsado em pagamentos relativamente iguais e regulares dentro de cinco anos, mas todos os reembolsos incluindo os juros são depositados novamente na conta original. Assim, se os custos de matrícula não são excessivamente onerosos e suas economias de aposentadoria são robustas, um empréstimo pode ser uma maneira relativamente simples de cobrir despesas de educação sem esgotar sua conta.
Se um empréstimo não cobrir adequadamente os custos, 401 (k) planos geralmente incluem termos para distribuições de dificuldades que permitem a retirada de fundos até o montante total de contribuições, não incluindo ganhos ou correspondência de empregador , desde que a necessidade possa ser mostrada imediata e pesada. Se você atende a esse critério, você é elegível para receber uma distribuição até o montante da necessidade, incluindo fundos para cobrir impostos ou taxas adicionais. No entanto, o cumprimento dos critérios para uma distribuição de dificuldades exige que você seja considerado incapaz de atender a necessidade por conta de seus outros ativos, ou de seu cônjuge ou dependentes, e que você exerceu todas as outras opções de ajuda e empréstimo através deste e de qualquer outro plano sob seu nome. Além disso, as distribuições de dificuldades de um tradicional 401 (k) estão sujeitas ao imposto de renda - embora as distribuições de Roth não sejam - e qualquer retirada pode estar sujeita ao imposto de distribuição antecipado de 10%. Os detentores de contas que tomam distribuições de dificuldades também estão restritos de fazer contribuições para qualquer conta de aposentadoria sob o mesmo empregador por pelo menos seis meses após a retirada.
Meu marido tornou-se elegível para um plano 401 (k) (sem contribuição equivalente) no trabalho. Como recuperamos os US $ 9 000 que já contribuímos com o nosso IRA para 2005 sem uma penalidade? Meu marido ganha US $ 144 000 / ano e ambos temos mais de 50 anos.
O empregado do seu marido deve verificar a caixa do plano de aposentadoria na linha 13 do Formulário W-2 de 2005 apenas se o seu marido optar por fazer contribuições de diferimento de salário para o plano 401 (k) durante 2005. A regra geral para 401 (k) planos é que um indivíduo não é considerado um participante ativo se nenhuma contribuição ou perda for creditada ao plano em nome do indivíduo.
Eu entendo que posso retirar de um 401k no ano em que fico 55 sem a penalidade de 10% (IRS 575). Posso fazer o mesmo com um IRA sem a penalidade de 10%?
Você está se referindo à regra que afirma que as distribuições de seu plano qualificado (incluindo 401k, participação nos lucros, planos de compra de dinheiro e planos 403b) após a separação do serviço com seu empregador não estarão sujeitas aos 10% penalidade de retirada antecipada, desde que a separação ocorre dentro ou após o ano em que atinge os 55 anos de idade. Como esta regra é baseada em você, deixando os serviços do empregador que oferece o plano qualificado, não se aplica aos IRAs.
Posso fechar o Roth IRA existente e investir em um novo Roth IRA em uma instituição financeira diferente sem uma penalidade tributária?
Se, se você retirar sua contribuição Roth IRA, o valor será livre de impostos e penalidades. Se a sua contribuição inicial for acumulada durante o Roth IRA e você também retirar os ganhos, os ganhos estarão sujeitos ao imposto de renda. Além disso, se você tiver menos de 59 anos de idade 5, a retirada também estará sujeita a uma penalidade de distribuição antecipada, a menos que você encontre uma exceção à penalidade.