Os benefícios de uma conta de poupança de saúde (HSA) são muitos. Depósito de seus valores pré-impostos até o limite predeterminado do IRS (US $ 3, 350 por pessoa e US $ 6, 650 para a cobertura da família em 2015) e retire o dinheiro conforme necessário para despesas médicas qualificadas. Todos os fundos não necessários agora podem ser acessados ​​no futuro, à medida que o dinheiro passa de ano para ano e continua a crescer.

Os dólares HSA pré-impostos reduzem a cobrança de co-pagamentos e franquias e fornecem uma maneira para que os indivíduos se preparem para os próximos custos de cuidados de saúde. Além disso, os indivíduos com despesas médicas e dentárias abaixo do limite do IRS (verifique a publicação do IRS 502) podem usar uma HSA para receber poupanças fiscais sobre o rendimento que de outra forma seria totalmente tributável.

Com tudo o que o Medicare não cobre (obtenha os detalhes em Medigap Insurance: Who Needs It? ), quem poderia culpar um destinatário do Medicare por pensar que um HSA soa como um idéia que vale a pena investigar, especialmente porque, após os 65 anos de idade, o dinheiro da HSA pode ser retirado por qualquer motivo sem penalidade - e pode ser gasto sem impostos se usado para despesas médicas qualificadas. (Se você gastar o dinheiro em outra coisa, será tributado como renda ordinária, no entanto.) Veja Como usar seu HSA para aposentadoria e Regras para ter uma conta de poupança de saúde (HSA) < para mais.

Há apenas um problema.

Quem é elegível para abrir uma HSA?

As contas de poupança de saúde estão abertas para qualquer pessoa com um plano de saúde de alta dedução (HDHP), que:

não está coberto por outro plano de saúde,

• Não pode ser reivindicado como dependente da declaração de imposto de outra pessoa e
• Não está no Medicare.
• Aguarde … isso significa que alguém no Medicare deve parar de ler este artigo? Não necessariamente.

Falhas de HSA '

Embora os destinatários do Medicare tenham proibido abrir uma conta de HSA, existem algumas maneiras de contornar a lei de maneira perfeitamente legal.

1. "Elegível" não é o mesmo que "matriculado. "

As regras do IRS não proíbem alguém que seja elegível para Medicare (mas ainda não eleito para participar) de abrir uma conta HSA. Se faz sentido para você adiar a inscrição no Medicare (porque você está coberto por um plano de empregador, por exemplo), você pode adiar sua participação e ainda ser elegível para abrir uma HSA. Se o seu HSA é patrocinado pelo empregador e seu empregador financia a conta, isso é ainda melhor.

Ainda assim, ninguém deve tomar essa decisão sem explorar as possíveis consequências. Na maioria dos casos, você pagará uma penalidade se você não se inscrever no Medicare quando for primeiro elegível (veja a penalidade de inscrição tardia), a menos que você se inscreva durante um Período de inscrição especial.

(Nota: Como você não pode contribuir com uma HSA durante qualquer mês, você está inscrito no Medicare, certifique-se de que, sempre que você decidir se inscrever - supondo que você tenha pelo menos seis meses de idade de aposentadoria no momento - Você conta para o período retroativo de seis meses, ou você pode encontrar-se no gancho por seis meses de penalidades fiscais.)

2. Você pode acessar uma nova HSA através da conta de um cônjuge.

Seu cônjuge é elegível para abrir uma HSA se ele ou ela tiver o seu próprio HDHP, não está coberto pelo seu plano e não está no Medicare. 3. Se você já possui uma HSA, você pode continuar a se beneficiar disso.

Embora a lei proíba que você abra e / ou contribua para uma HSA depois de se tornar inscrito no Medicare, você está não proibido de "gastar" os valores da HSA de uma conta que você abriu antes de seu plano do Medicare começado.

A linha inferior

Os destinatários do Medicare são proibidos de abrir uma HSA - uma proibição que também se estende aos menores de 65 anos no Medicare por causa de uma deficiência. Mas indivíduos que são elegíveis para o Medicare e ainda não matriculados podem qualificar. Se isso descreve sua situação, certifique-se de investigar as conseqüências de adiar a inscrição no Medicare e deixar de fazer contribuições da HSA seis meses antes da data do seu pedido para evitar o passivo fiscal quando o Medicare concede benefícios retroactivos.

Observe que nada sob a lei impede que um destinatário do Medicare receba benefícios sob a conta de poupança de saúde de um cônjuge.