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401 (k) rollovers geralmente não são tributáveis, desde que o dinheiro chegue a outro plano qualificado, uma conta de aposentadoria individual (IRA) ou a 401 (k) dentro de 60 dias.

Rollover direto

O método mais rápido e fácil de rolar sobre um 401 (k) é fazer uma rolagem direta, onde o plano de aposentadoria A envia o dinheiro para uma nova conta no plano B sem que ele toque as mãos do investidor.

Rollover Manual

O outro caminho é retirar o dinheiro para uma conta bancária e, em seguida, depositá-lo em um novo 401 (k) no prazo de 60 dias. Este método manual tem a desvantagem de uma retenção de impostos obrigatória de 20%, o que significa que seus $ 100, 000 401 (k) se tornam um cheque por apenas US $ 80.000, mesmo que sua intenção clara seja transferir o dinheiro para outro plano. Os restantes US $ 20 000 devem ser provenientes de outras economias. A falta de depositar o total de US $ 100.000 no prazo de 60 dias resulta em tributação regular completa, mais uma penalidade de 10% se você tiver menos de 59 anos. <

Então, neste exemplo, se você depositar apenas o cheque de US $ 80.000 para a nova conta, os restantes US $ 20.000 são considerados rendimentos desse ano. Isso poderia empurrá-lo para um suporte de impostos mais elevado, além de receber a penalidade de 10% se você tiver menos de 59 anos. <

Exceções

Há algumas exceções em que partes do 401 (k) podem não ser elegíveis para rollovers. Estes incluem:

• Distribuições mínimas necessárias (RMDs)

• Empréstimos tratados como uma distribuição

• Distribuições de dificuldade

• Distribuições de contribuições excedentes e ganhos relacionados

• Uma distribuição que é uma de uma série de pagamentos substancialmente iguais > • Retiradas que escolhem fora dos acordos de contribuição automática

• Distribuições para pagar por acidentes, saúde ou seguro de vida

• Dividendos sobre títulos de empregador

• Alocações de empresas S tratadas como distribuições consideradas