Roth IRAs pode reduzir sua conta de impostos na aposentadoria, bem como a conta de impostos para seus herdeiros. Mas se tudo que você tem é um IRA tradicional, faz sentido convertê-lo em um Roth? Aqui está um olhar mais atento sobre os motivos que você pode querer fazer desse movimento.

Conhecendo os benefícios de Roth

Antes de explorar as três grandes razões para se converter, vamos dar uma rápida olhada nos benefícios de um Roth:

• Nenhum imposto sobre os levantamentos após a abertura da conta por pelo menos cinco anos.
• O dinheiro cresce sem impostos, mas você paga imposto de renda sobre o valor depositado, ao contrário de um IRA tradicional onde o depósito pode reduzir sua conta de imposto de renda atual.
• Você nunca precisa fazer distribuições. Os proprietários de IRAs tradicionais devem tomar as distribuições mínimas necessárias (RMDs) a partir dos 70 ½ anos.
• O IRA pode ser um legado isento de impostos para seus herdeiros. Seus herdeiros precisarão tomar RMDs, mas não serão tributados enquanto a conta estiver aberta por pelo menos cinco anos.

Razões primárias para converter

Dado esses benefícios, aqui estão os três principais motivos para considerar uma conversão do seu IRA tradicional em Roth IRA.

1. Sua renda e taxa de imposto são menores agora. No início de sua carreira, quando é provável que seja solteiro, sem obrigações familiares e ganhando menos de US $ 37, 450, seu suporte de imposto provavelmente será fixado em 15% - ou mesmo menor, dado que Donald Trump prometeu impostos mais baixos quando ele se torna presidente. (Veja mais aqui.) Ao avançar em sua carreira, ganhe mais dinheiro e vá de um único contribuinte para o chefe de família, o seu suporte de impostos aumenta. Atualmente, o grande salto acontece quando sua renda atinge US $ 52.000. Os montantes de imposto de renda acima de US $ 52.000 variam de 25% a 39. 6%, dependendo da renda total tributável domiciliária total (veja Qual classe de renda você é? ). Mesmo sob um novo plano de impostos Trump, seus impostos ainda aumentariam se você ganhar mais dinheiro.

Se você espera ter ganhos muito maiores mais tarde na vida e na aposentadoria, o tempo de conversão para um Roth é quando seus impostos sobre o rendimento estão no suporte de 15% a 25%. Mas certifique-se de que o valor convertido não o jogará em um suporte de impostos mais elevado. Você precisará planejar sua conversão cuidadosamente ao longo de vários anos para evitar um maior golpe de imposto porque você deve impostos sobre o dinheiro que está sendo convertido. Funciona assim: o valor convertido será adicionado ao seu rendimento atual e sua conta fiscal será baseada em sua renda tributável total do agregado familiar.

2. Você está em um período de baixa renda.

Outro bom momento para considerar a conversão é quando você está em um período de baixa renda, como após uma demissão ou outro período de renda reduzida. Algumas famílias se converterão quando um pai tiver uma licença após o nascimento de uma criança e antes que o pai volte ao trabalho.Você pode até mesmo evitar os impostos sobre a conversão completamente se você converter apenas o valor que é igual à sua dedução padrão mais suas isenções tributáveis ​​menos qualquer renda salarial. Suponhamos que um dos cônjuges demore dois anos após o nascimento do seu segundo filho. A renda familiar cai para US $ 20 000 por ano. Você está casado e não possui nenhuma outra renda e você tem dois filhos. Sua dedução padrão em 2016 seria de US $ 12, 600, mais você poderia adicionar $ 4, 050 por pessoa para as isenções pessoais, o que equivale a US $ 16, 200 para os quatro. A renda familiar total pode exceder US $ 28.000 e você ainda não deve impostos. Portanto, se não houvesse outros rendimentos do que os US $ 20.000, US $ 8.000, que poderiam ser convertidos em Roth sem ter que pagar nenhum imposto. Além disso, os créditos fiscais também podem ajudá-lo a obter um reembolso.

Converter em um Roth também pode ter sentido quando você está aposentado. "Um cliente meu com salário de cerca de US $ 90 000 decidiu aposentar-se antecipadamente. Com deduções e problemas com suas propriedades de aluguel no ano seguinte, ela conseguiu converter cerca de US $ 45.000 de seu IRA tradicional para um Roth sem pagar nenhum imposto! "Diz Carlos Dias Jr., gerente de patrimônio e fundador do Excel Tax & Wealth Group em Lake Mary, Flórida

3. Você está fazendo planejamento imobiliário.

O Roth IRA pode se tornar uma excelente ferramenta de planejamento imobiliário (veja Princípio do Planejamento Imobiliário ) quando usado corretamente. Mas se você planeja converter um IRA tradicional em Roth IRA para esse fim, não se esqueça de consultar o seu contador fiscal ou consultor financeiro (veja Tratamento fiscal de Roth IRA Distributions ). Ao converter, você pode pagar a taxa de imposto para seus herdeiros e fornecer-lhes uma anuidade livre de impostos, desde que sigam as regras mínimas de distribuição necessárias para os herdeiros. Você também evita impostos de presente sobre o dinheiro convertido no Roth IRA (veja Planejamento fiscal seguro para os clientes de alto valor neto ). Se você considerar uma conversão Roth? Aqui está uma excelente ferramenta que permite examinar rapidamente os números.

A linha inferior

Converter seu IRA tradicional em Roth IRA pode fazer sentido em determinadas circunstâncias. Se você está pensando em fazê-lo, execute os números usando a calculadora acima. Em seguida, fale com seu contador fiscal ou conselheiro financeiro para ter certeza de que isso faz sentido para você.