Quando se trata de suas finanças, é importante ter um plano que possa ser posto em prática se você se tornar mental ou fisicamente incapacitado ou incapaz de administrar seus próprios assuntos. Sua conta de aposentadoria não é uma exceção a esta regra - você precisa fazer planos para manter o que você considera a operação normal de sua conta no caso de você não conseguir realizar essas tarefas normais. Colocar um plano no lugar ajudará a garantir que as decisões tomadas não sejam contrárias às suas preferências. Aqui discutimos algumas das etapas que você pode tomar para garantir que sua conta de aposentadoria continue sendo gerenciada corretamente, pelos seus padrões.

Designando uma procuração para sua conta de aposentadoria Designar uma procuração (POA) para a sua conta de aposentadoria ajuda a garantir que ações como a direção de investimentos, solicitando distribuições, contribuindo e a mudança das designações dos beneficiários continuará mesmo quando você não conseguir fornecer orientação ao administrador do seu plano ou ao depositário do IRA. Para evitar qualquer confusão ou dúvida quanto às ações que são permitidas no POA, você pode querer listar todas as ações que cobre. As instituições financeiras são mais propensas a aceitar um POA para uma determinada ação se o POA indicar claramente que a ação é permitida.

Aqui estão algumas perguntas úteis a serem feitas e dicas a ter em mente:

• O POA é durável ou não durável? Um POA durável continua a vigorar após o proprietário da conta de aposentadoria estar determinado a ser legalmente incompetente. Um POA não durável deixa de estar em vigor se o proprietário da conta de aposentadoria for determinado a ser legalmente incompetente. Um POA que se destina a ser durável deve incluir um idioma afirmando que o POA permanece em vigor ou se torna efetivo se o proprietário da conta de aposentadoria se tornar legalmente incompetente. Excluir tal linguagem geralmente resultará na POA sendo não durável.
  
• O POA afirma claramente que cobre as contas da conta de aposentadoria ou da conta de aposentadoria? Em caso afirmativo, os tipos de transações são listados?
  
• O POA ainda está em vigor ou terminou?
  
• A instituição financeira ou administrador do plano recebeu uma cópia do POA? Em caso afirmativo, a instituição ou administrador reconheceu que a POA satisfaz os seus requisitos? Cuidado: Antes de implementar um POA para sua conta de aposentadoria, verifique com o administrador do seu plano ou o depositário do IRA para determinar se o POA será aceito e se as limitações se aplicam. Por exemplo, muitas instituições financeiras não aceitam as instruções do POA para mudar um beneficiário em uma conta de aposentadoria, e alguns aceitarão o pedido, desde que o advogado na verdade não esteja pedindo que ele seja nomeado o novo beneficiário.

A designação de um POA ajudará a garantir que sua pessoa de escolha faça as decisões apropriadas para as transações aplicáveis. Se você se tornar mentalmente ou fisicamente incapacitado e você não preparou um POA, os tribunais podem designar um guardião ou conservador para lidar com seus assuntos, e essa pessoa pode não ser a pessoa que você escolheria.

Designando um Beneficiário para sua Conta de Aposentadoria
Ao contrário de seus outros ativos, sua conta de aposentadoria e as apólices de seguro de vida geralmente não são regidas pelo seu testamento. Em vez disso, as partes que herdam esses ativos são determinadas pelas designações dos beneficiários registrados no momento da sua morte. Caso não forneça uma designação de beneficiário ao administrador do seu plano ou instituição financeira, seu beneficiário provavelmente será determinado de acordo com as disposições padrão do documento do plano. Para planos qualificados, a provisão padrão geralmente é seu cônjuge sobrevivente, se houver. Para IRAs, a provisão padrão geralmente é seu cônjuge sobrevivente ou sua propriedade, com algumas contas fornecendo que seus filhos são os beneficiários se você não é sobrevivido por um cônjuge. Para ter certeza de que seus ativos são transferidos para as partes a quem você deseja receber, você deve fornecer um formulário de designação do beneficiário para o administrador do seu plano ou instituição financeira. (Para saber mais, veja Quem é o beneficiário da sua conta? e Designações do beneficiário problemático - Parte 1 e Parte 2 .)

Os seguintes são alguns pontos importantes a ter em mente ao fazer as designações de seus beneficiários:

• A designação atual - foi atualizada para eventos recentes que mudaram a vida, como divórcio, morte, recasamento e nascimentos?
  
• O seu administrador do plano ou instituição financeira recebeu uma cópia da sua designação do formulário do beneficiário? Muitas instituições financeiras não aceitarão uma designação de beneficiário após a morte do titular da conta de aposentadoria. Portanto, somente as designações fornecidas antes da sua morte seriam consideradas "efetivamente" por essas instituições financeiras.
  
• Se você possui uma designação personalizada do beneficiário, é aceitável para o administrador do seu plano ou instituição financeira? Em caso de dúvida, peça um reconhecimento escrito de recebimento e / ou aceitabilidade.
  
• As opções disponíveis para os beneficiários são consistentes com suas necessidades de planejamento imobiliário? Por exemplo, seus beneficiários serão obrigados a tomar distribuições imediatas, ou eles serão autorizados a esticar distribuições sobre a expectativa de vida aplicável?

Conclusão
A maioria do que discutimos aqui pode parecer simples. No entanto, tenha em mente que os indivíduos que processam seus pedidos não são advogados ou especialistas fiscais / legais. Portanto, quanto mais simples for o documento, mais provável é que seja prontamente aceito, reduzindo qualquer retrabalho e eliminando a frustração para todos os envolvidos. Na maioria dos casos, as instituições financeiras querem ser úteis, mas também querem garantir que eles lidam corretamente com seus ativos.

Se você mantém as coisas claras e simples, isso ajudará a garantir que seus objetivos sejam cumpridos de forma perfeita. Certifique-se de verificar com o seu advogado sobre estes assuntos antes de tomar quaisquer decisões. Seu advogado também deve ser capaz de determinar se seus documentos legais satisfazem os requisitos legais e suas necessidades de planejamento individuais. (Para ler mais, consulte Introdução no Plano de propriedades e Três documentos que você não deve fazer sem .)