Muitas pessoas gastam muito tempo e esforço criando um plano de propriedade detalhado que assegurará que seus ativos sejam distribuídos da maneira que eles escolherem quando forem embora. Mas crimes e outros infortúnios podem causar a morte de vários beneficiários ao mesmo tempo, e isso pode causar estragos mesmo no melhor plano de propriedade.

Por esse motivo, muitos planejadores imobiliários recomendam que seus clientes incluam algo em suas vontades, conhecido como "cláusula Titanic". "Esta cláusula recebe o nome do conceito de que um marido e mulher podem morrer em um único desastre. Famosamente, Isidor e Ida Straus (ele era um dono de Macy's) morreram juntos no Titanic quando ela se recusou a deixá-lo para entrar em um barco salva-vidas com outras mulheres. A cláusula pode fornecer instruções corretivas sobre o que fazer com seus ativos, se seus beneficiários previstos não puderem recebê-los.

Cláusula de morte simultânea

Esta cláusula estabelecerá uma ordem clara de morte para duas pessoas, como um casal que deixa todos os seus bens entre si. Em alguns casos, é impossível determinar quem morreu primeiro, como em um acidente de carro ou outro acidente ou ocorrência similar. Quando isso acontece, uma cláusula de morte simultânea determinará qual parte é considerada como tendo morrido primeiro.

Este pode ser um fator de importância vital em muitos planos imobiliários, pois permite a dispersão ordenada de ativos a um beneficiário contingente e pode ajudar a propriedade a evitar a tributação em alguns casos. Em uma entrevista com a CNBC, Larry Lehman, presidente da Associação Nacional de Planejadores Imobiliários e Conselhos, disse: "Esta é a noção de design de vontades e fideicomissos. O objetivo é nunca deixá-lo ao acaso ou declarar leis de intestacy. "

Se você não possui esta cláusula em seu testamento, sua propriedade pode estar sujeita à Uniform Simultaneous Death Act, que foi adotada em muitos estados. Esta disposição determina que, se duas pessoas que estão deixando ativos entre si morrem dentro de 120 horas umas das outras, cada pessoa será considerada como predecessora do outro se não houver vontade ou outro documento legal que estipule o contrário. Para um casal, os beneficiários contingentes receberiam a propriedade de cada pessoa como se ele tivesse predececido o outro.

Diferenciais de Sobrevivência

Também é uma boa idéia especificar em sua vontade que todos os beneficiários devem sobreviver por pelo menos um determinado período de tempo, como alguns meses. Esta cláusula trata o beneficiário principal como se ele ou ela tenha predececido você e passa os ativos diretamente no beneficiário contingente. Desta forma, os ativos em sua propriedade não estarão sujeitos a possíveis processos de sucessão duas vezes dentro de um curto período de tempo.Também pode ajudar a reduzir os impostos sobre a propriedade se o tamanho da sua propriedade exceder o valor do seu crédito unificado.

Outra Cláusula Titânica?

Uma cláusula final que provavelmente deveria ir em cada vontade às vezes é chamada de uma cláusula "completamente morta" (ela também pode ser referida como uma cláusula Titanic). Seja qual for o chamado, refere-se a uma cláusula que nomeará um beneficiário final, como uma instituição de caridade ou outra instituição, para receber seus ativos no evento improvável de que todos os seus beneficiários primários e contingentes morram antes de você.

Esta cláusula difere da cláusula de morte simultânea na medida em que engloba todos os beneficiários listados, e não apenas o principal. Ele garante que seus ativos ainda sejam tratados de acordo com seus desejos depois de terem ido, e também podem reduzir ou eliminar os impostos sobre a propriedade se você nomear uma organização qualificada 501 (c) 3 como o beneficiário final. "A coisa agradável sobre a cláusula Titanic é que ela garante que seus recursos sejam usados ​​da maneira que você deseja", diz Todd Rasmussen, advogado de planejamento imobiliário em Overland Park, Kan. "Funciona como uma linha de fundo, tudo isso pode evitar que sua propriedade se torne enrolada no tribunal e, talvez, finalmente desperdiçada. "

A linha inferior

Embora as chances de duas pessoas morrerem ao mesmo tempo são bastante baixas, problemas sérios com liquidação imobiliária podem surgir quando isso acontece sem um planejamento adequado. As cláusulas descritas aqui podem ajudar a eliminar esses problemas e garantir o bom tratamento de seus ativos após sua morte. Para obter mais informações sobre cláusulas de planejamento imobiliário e quais você precisa, consulte seu consultor financeiro ou um advogado de planejamento imobiliário.

Veja nosso tutorial em Planejamento Imobiliário , bem como 6 Planejamento Imobiliário Must-Haves para mais sobre este tópico.