Como proprietário de uma empresa, a perda de um dos seus empregados mais experientes e qualificados como resultado da deficiência ou da morte pode interromper a gestão e a produtividade do seu negócio e afetar negativamente sua linha de fundo. Nessa situação, ter um seguro de pessoa chave adequado pode ajudar seu negócio a evitar esses obstáculos financeiros. Neste artigo, analisaremos o seguro de pessoa-chave como forma de salvaguardar o crescimento financeiro de uma empresa.

TUTORIAL: Como escrever um plano de negócios

Seguro Pessoa-chave Um negócio bem-sucedido geralmente reflete a presença de funcionários adeptos e valiosos. Esses trabalhadores proficientes contribuem para o progresso da empresa. No evento infeliz que uma pessoa chave está perdida, pode causar instabilidade e fortes contratempos financeiros para a empresa. É por isso que muitas empresas hoje compram seguros de pessoas-chave na vida de um funcionário vital cuja perda acabaria por ter um impacto negativo nos negócios.

Seguro de pessoa chave protege o negócio em caso de morte ou invalidez de funcionários valiosos. A política irá fornecer fundos em um montante fixo ou em benefícios mensais, e pode ser usado para fazer um ou mais dos seguintes:

• Adquirir, empregar e treinar um substituto para o empregado perdido.
• Restaure os lucros de redução da empresa na ausência da pessoa-chave, como por meio de clientes perdidos ou clientes.
• Reembolsar a dívida do negócio ou assegurar os credores de continuidade financeira.

A pessoa-chave pode ser um diretor-gerente, programador de computador, executivo ou mesmo o proprietário da empresa. A empresa é o único proprietário da política e paga todos os prêmios para a política. Assim, a empresa atua como beneficiária após a morte ou incapacidade do empregado-chave e recebe o benefício total da morte. É importante notar que o empregado-chave não é o proprietário ou o beneficiário nesta política, portanto sua família não recebe nenhuma forma de benefícios. Os prêmios pagos pela empresa não são dedutíveis, mas os benefícios para a morte geralmente estão livres de imposto de renda corporativa. (Para saber mais sobre quem deve ser seu beneficiário, leia, Distribuição e benefícios do seguro de vida .)

Tamanho do negócio O valor do seguro comprado é decidido depois de considerar o tamanho do negócio, quaisquer dívidas pendentes devidas a bancos ou outros credores e a perda financeira potencial para o negócio ao encontrar uma substituição adequada. Os montantes típicos das políticas variam de US $ 50.000 a US $ 1 milhão e acima, dependendo de vários fatores e necessidades do negócio. Os prémios variam de acordo com a idade da pessoa-chave, condição física, histórico de saúde e a estrutura atual da empresa. Embora seja quase impossível calcular o valor de um empregado valorizado, as perdas de lucro estimadas, os custos de substituição e a compensação - as fórmulas múltiplas são usadas por advogados e planejadores para estimar melhor as perdas potenciais.Normalmente, as companhias de seguros usam o método de custo de substituição, o método de contribuição para ganhos e a abordagem de múltiplos de renda para determinar a quantidade adequada de cobertura de pessoa-chave necessária para o negócio.

Da mesma forma, o seguro de invalidez de pessoas-chave é projetado para proteger o negócio no caso de um funcionário se tornar desativado por doença ou ferimento. Aqui também, a política é detida e paga pela empresa e a empresa recebe os fundos se a pessoa-chave tornar-se desativada. Consequentemente, a política pagará um benefício mensal predefinido para o período restante ou enquanto o empregado-chave permanecer desativado. A empresa usa a receita mensal da política para financiar lucros perdidos ou para obter e treinar um substituto temporário ou permanente para o empregado-chave com deficiência.

Se o empresário ou o seu parceiro morrer, são necessários fundos para comprar a parte do falecido do negócio de sua propriedade. Seguro de pessoas-chave é a forma mais eficiente de financiar acordos de recompra, bem como para o planejamento global da sucessão de negócios. Normalmente, os acordos de compra / venda incluem instruções sobre o que fazer em caso de morte ou invalidez de um acionista ou empresário. (Para leitura relacionada, veja Como criar um plano de sucessão de negócios .)

No planejamento de sucessão de negócios ou no planejamento de continuação de negócios, uma grande porcentagem dos ativos de um proprietário de empresa (ou de outra pessoa chave) são investidos em o próprio negócio. Nestes casos, o seguro de pessoa-chave que usa seguro de vida em dinheiro pode fornecer os fundos para transferir com sucesso a propriedade da empresa para seus sucessores sem causar um efeito negativo sobre a rentabilidade e os fluxos de caixa da empresa. (Para obter mais informações sobre o seguro de vida, leia Comprar seguro de vida: prazo versus permanência .)

Ao garantir um empréstimo para o negócio, a política da pessoa-chave é freqüentemente usada como garantia, pelo que os fundos da política são utilizados para cobrir o saldo do empréstimo devido à morte da pessoa-chave ou do proprietário da empresa. Muitos bancos de crédito e instituições financeiras insistem no seguro de pessoa-chave para membros específicos da equipe de gerenciamento quando empresta fundos para um novo negócio. Os credores podem querer a política atribuída a eles e em um montante que cobre o montante principal emprestado a esse negócio. No caso da morte do membro-chave, o produto da política será utilizado para reembolsar o empréstimo restante do banco mutuante.

Seria injusto explorar os funcionários-chave sem recompensar suas contribuições valiosas. Na ausência de incentivos financeiros adequados, alguns funcionários importantes podem eventualmente deixar a empresa e oferecer seus valiosos serviços a uma empresa rival. Assim, as empresas precisam estabelecer planos de remuneração para executivos para fornecer incentivos financeiros, como bônus e renda de aposentadoria adicional para os principais funcionários. Uma apólice de seguro de vida em dinheiro pode ser usada para financiar esses benefícios executivos; algumas empresas até transferem o valor em dinheiro de uma apólice de seguro de pessoa chave não utilizada para o empregado após a aposentadoria.(Para saber mais sobre a remuneração dos executivos, veja Avaliando Compensação executiva e Compensação executiva: quanto é demais? )

A linha inferior É necessária a dedicação total e trabalho duro de um punhado de funcionários talentosos para construir um negócio bem sucedido. Na ausência desses empregados especiais, o negócio pode sofrer em termos de finanças, estabilidade e relacionamentos. O seguro adequado para pessoas-chave torna-se conveniente para recrutar e treinar um funcionário de substituição, reembolsar as dívidas da empresa ou mesmo comprar ações da empresa para manter o controle comercial. Além disso, o seguro de pessoa-chave oferece fortes incentivos para incentivar os funcionários-chave a permanecerem com a empresa. Ao garantir os empregados, os empresários podem proteger melhor a saúde financeira do negócio.