Índice:
- 1. Deixe o dinheiro sozinho
- 2. Mover o dinheiro para um novo 401 (k) Plano
- 3. Estabeleça um IRA de Rollover
- 4. Pegue uma Distribuição e Saia
Se você decidir deixar a empresa que detém seu plano 401 (k), você tem quatro opções para o que fazer com seus fundos e suas implicações fiscais dependem da opção que você escolher. Essas opções incluem:
1) Deixe o dinheiro com seu plano antigo (se for elegível).
2) Mova o dinheiro para o plano de um novo empregador (se for elegível).
3) Mova o dinheiro para um IRA de rolagem.
4) Faça uma distribuição e retire o 401 (k).
As regras também são diferentes se você retirar um empréstimo do seu 401 (k) e sair do seu trabalho antes de reembolsar o empréstimo.
1. Deixe o dinheiro sozinho
Não há implicações fiscais reais para deixar seus fundos 401 (k) estacionados no plano do seu antigo empregador. Seu dinheiro permanece isento de impostos até você retirar os fundos. Nem todos os planos 401 (k) permitem que você fique se você sair do seu trabalho, especialmente se o saldo da sua conta for relativamente pequeno (menos de US $ 5 000). Além disso, porque você não é mais um participante do plano de funcionários, você não pode receber informações importantes sobre alterações materiais no plano ou suas opções de investimento. Se você optar por deixar seus fundos com seu plano antigo e depois tentar movê-los, pode ser difícil conseguir que seu antigo empregador / provedor do plano divulgue os fundos em tempo hábil.
2. Mover o dinheiro para um novo 401 (k) Plano
401 (k) as contas são elegíveis em ERISA para serem movidas de um plano para outro, mas diferentes planos 401 (k) não são necessários para aceitar transferências. Sua elegibilidade para seguir esta opção depende das regras do seu novo empregador. Além disso, nem todos os planos de contribuição definida podem aceitar transferências 401 (k), o que pode ser complicado se o novo plano não for 401 (k). Você não é obrigado a pagar impostos sobre o seu 401 (k) se você o passar para um novo plano.
3. Estabeleça um IRA de Rollover
Embora você esteja trocando veículos de investimento em uma Conta de Aposentadoria Individual, seu dinheiro continua a crescer com impostos diferidos em um IRA de Rollover. No entanto, é importante optar por realizar um rollover direto. Se você tomar o controle de seus fundos 401 (k) em uma rolagem indireta, seu antigo empregador é obrigado a reter alguns de seus fundos para fins fiscais.
4. Pegue uma Distribuição e Saia
Você pagará impostos sobre as distribuições do seu 401 (k). Não só o dinheiro está sujeito aos impostos sobre o rendimento, mas você perde o benefício do crescimento diferido. Se você tem menos de 59 1/2, sua distribuição é considerada "prematura" e você perde 10% em uma penalidade de retirada antecipada.
Se você tiver um empréstimo 401 (k) existente, independentemente das opções acima escolhidas quando você encerrou seu trabalho, todos os saldos pendentes do empréstimo 401 (k) devem ser reembolsados (geralmente dentro de dois meses).Qualquer dinheiro não reembolsado é tratado como uma retirada antecipada pelo IRS e você paga impostos sobre o valor, além de ser atingido com uma penalidade de retirada antecipada.
Minha antiga empresa oferece um plano 401 (k) e meu novo empregador só oferece um plano 403 (b). Posso rolar o dinheiro no plano 401 (k) para este novo plano 403 (b)?
Depende. Embora os regulamentos permitam a transferência de ativos entre 401 (k) planos e 403 (b) planos, os empregadores não são obrigados a permitir rollovers nos planos que eles mantêm. Consequentemente, o plano de recebimento (ou empregador que patrocina / mantém o plano) decide, em última análise, se aceitará contribuições de rollover de um 401 (k) ou outro plano.
Eu sou comprador inicial pela primeira vez. Se eu tomar uma distribuição da minha 401 (k) para comprar uma terra e uma casa, eu vou ter que pagar uma penalidade nesta distribuição? Além disso, que tipo de formulário vou precisar para arquivar com meus impostos, mostrando o IRS que US $ 10 000 foram para um
Como você pode já saber, você deve atender a certos requisitos, descritos no 401 (k ) documento do plano, para ser considerado elegível para receber uma distribuição do plano. Seu empregador ou administrador do plano fornecerá uma lista dos requisitos. Os valores retirados do seu plano 401 (k) e utilizados para a compra de sua casa estarão sujeitos a imposto de renda e a uma penalidade de distribuição antecipada de 10%.
Eu tenho 52 anos e desejo fazer uma retirada do meu plano 401 (k). Existe alguma maneira de evitar ter que pagar impostos adicionais com base em dificuldades - e. g. desemprego?
A maioria das distribuições de planos de aposentadoria qualificados feitos para você antes de atingir a idade de 59. 5 estão sujeitos a um imposto adicional de 10%. O IRS pode renunciar a este imposto em determinadas circunstâncias; No entanto, não existe uma definição ampla de "dificuldades" para fins de isenção da penalidade de 10%.