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Existe uma confusão compreensível entre os diferentes profissionais financeiros e suas designações. A diferença entre as funções desempenhadas por um contador e um analista são sutis. Contadores e analistas são ambos membros importantes do sistema financeiro.

Um Contador Público Certificado (CPA) é uma pessoa que completou o Exame de Contador Público Certificado Uniforme e que atende aos requisitos de sua condição de membro. Este exame é desenvolvido e administrado pelo American Institute of Certified Public Accountants. Existem requisitos mínimos de educação para um CPA também.

Um analista financeiro fretado (CFA) é uma pessoa que completou os requisitos do programa estabelecido pelo Instituto CFA. Isso inclui completar um diploma universitário, completando três testes de seis horas e ganhando a experiência necessária no setor de investimento. Espera-se que pessoas com estas designações mantenham códigos de conduta rigorosos e padrões elevados de ética e integridade.

Um CPA está envolvido com a produção de relatórios que refletem com precisão os negócios das empresas e indivíduos para quem eles trabalham. Eles também estão envolvidos em relatórios e arquivamento de impostos. Um CPA pode ajudar pessoas e empresas a escolher o melhor curso de ação em termos de minimizar impostos e maximizar a lucratividade. Um CPA pode aconselhar sobre diferentes formas de organização empresarial e os benefícios e vantagens de cada uma em diferentes situações. Um CPA pode escolher se especializar em uma ou mais áreas. Um CPA também é treinado para assessorar os clientes que foram auditados ou exigir que os relatórios sejam auditados.

Um CFA é susceptível de receber e analisar relatórios produzidos por um contador. As empresas públicas produzem relatórios anuais que geralmente são preparados por CPAs, e CFAs, em seguida, fazem recomendações aos clientes sobre como investir em valores mobiliários oferecidos por essas empresas. Um CFA é muitas vezes contratado por empresas de gestão de investimentos, tais como fundos de investimento, hedge funds e private equity. Um CFA analisa o crescimento e rentabilidade das empresas, bem como sua capacidade de crédito e o montante da dívida que eles carregam. Um CFA é qualificado para realizar planejamento financeiro pessoal e gerenciamento de patrimônio; ele ou ela pode aconselhar os clientes sobre os melhores investimentos para realizar situações individuais, analisando objetivos e tolerância ao risco, bem como considerando diferentes tipos de planos de investimentos com benefícios fiscais, como contas de aposentadoria individuais (IRAs) e Roth IRAs.

Diferentes analistas financeiros fornecem previsões de estimativas de consenso sobre os números reportados nos relatórios trimestrais e anuais das empresas de capital aberto. Quando muitos analistas financeiros fornecem previsões para um ponto de dados, um CFA pode então calcular uma estimativa do consenso do analista.Essas estimativas de consenso são amplamente seguidas por clientes e empresas. É interessante que as previsões financeiras geralmente sejam feitas por CFAs, enquanto os relatórios financeiros que eles usam como base para suas previsões são tipicamente produzidos e auditados por CPAs.