Quais fatores são levados em consideração para quantificar o risco de crédito?

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Quais fatores são levados em consideração para quantificar o risco de crédito?

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Anonim
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A quantificação do risco de crédito, atribuindo números mensuráveis ​​e comparáveis ​​à probabilidade de inadimplência ou risco de spread, é uma importante fronteira nas finanças modernas. Os fatores que afetam o risco de crédito variam de critérios específicos do mutuário, como os índices de dívida, para considerações em todo o mercado, como o crescimento econômico. A idéia é que as responsabilidades podem ser objetivamente valorizadas e previstas para ajudar a proteger contra perda financeira.

Existem várias variáveis ​​importantes a considerar: a saúde financeira do mutuário; a gravidade das consequências do incumprimento do mutuário e do credor; o tamanho da extensão de crédito; tendências históricas nas taxas de inadimplência; e uma variedade de considerações macroeconômicas. Entre todos os fatores possíveis, três são consistentemente identificados como tendo um relacionamento correlativo mais forte com o risco de crédito.

Probabilidade de Padrão

A probabilidade de inadimplência, às vezes abreviada como POD ou PD, expressa a probabilidade de o mutuário não manter a capacidade financeira para fazer pagamentos de dívidas programadas. Para os mutuários individuais, a probabilidade padrão é mais representada como uma combinação de dois fatores: relação dívida / renda e pontuação de crédito. Para entidades que emitem instrumentos de dívida, como títulos corporativos, a probabilidade de inadimplência é estimada pelas agências de notação de crédito. De um modo geral, os PODs mais elevados correspondem a taxas de juros mais altas e maiores pagamentos antecipados exigidos em um empréstimo. Os mutuários podem ajudar a compartilhar o risco de inadimplência mediante a garantia de garantias contra um empréstimo.

Perda dada padrão

Imagine dois mutuários com pontuações de crédito idênticas e rácios idênticos entre a dívida e o lucro. A primeira pessoa tira um empréstimo de US $ 5 000 e o segundo tira um empréstimo de US $ 500,000. Mesmo que o segundo indivíduo tenha 100 vezes o rendimento do primeiro, o seu empréstimo representa um risco maior. Isso ocorre porque o credor pode perder muito mais dinheiro em caso de inadimplência em um empréstimo de US $ 500.000. Este princípio subjacente à perda dada padrão, ou LGD, tem como objetivo quantificar o risco.

O padrão de perda dada parece um conceito direto, mas na verdade não existe um método universalmente aceito de cálculo da LGD. A maioria dos credores não calcula LGD para cada empréstimo separado; Em vez disso, eles analisam todo um portfólio de empréstimos e estimam a exposição total à perda. Vários fatores podem influenciar a LGD, incluindo qualquer garantia sobre o empréstimo e a capacidade legal de perseguir os fundos inadimplidos através de processos de falência.

Exposição em Padrão

Similar em conceito a LGD, exposição em caso padrão, ou EAD, é uma avaliação da exposição de perda total em que um credor está exposto em qualquer momento.Embora a EAD seja quase sempre usada em referência a uma instituição financeira, a exposição total é um conceito importante para qualquer pessoa ou entidade com crédito estendido. A fórmula para a EAD é normalmente calculada multiplicando cada obrigação de crédito por uma determinada porcentagem ajustada para detalhes específicos de cada obrigação.