Você é mais provável que experimente um congelamento 401 (k) após uma fusão onde a nova empresa deve determinar o que fazer com o plano 401 (k) que adquiriu. Durante este processo, o empregador interrompe temporariamente todas as suas novas contribuições e retiradas do plano, daí o termo "congelado".
O que um congelado 401 (k) significa para você
Se o seu 401 (k) foi congelado pelo seu nova administração da empresa, você ainda mantém todos os direitos que você teve antes do congelamento. Seus investimentos ainda crescem ou diminuem com base no desempenho do mercado, e suas economias de aposentadoria mantêm seu status de vantagem fiscal. A única diferença é que você não pode adicionar novos fundos ou fazer retiradas da sua conta.
Na maioria dos casos, você pode alterar a composição de sua carteira de aposentadoria existente e transferir ativos de um investimento para outro. Você também continua a receber declarações de acordo com as diretrizes da ERISA.
O que acontece com o seu congelado 401 (k)
Não há restrição legal sobre o período de congelamento de um plano de aposentadoria; Seu plano 401 (k) pode ser congelado indefinidamente até que o novo empregador decida o que fazer com ele. O seu novo gerenciamento possui três opções principais com planos recentemente adquiridos 401 (k):
1. Seu plano 401 (k) pode ser incorporado com o plano 401 (k) existente da outra empresa. Nesse cenário, seus ativos de aposentadoria são incorporados ao novo plano, após o qual o 401 (k) está descontrolado. Uma vez que os planos 401 (k) são muitas vezes muito diferentes e altamente complexos, isso pode levar muito tempo para executar corretamente. Você também pode optar por mover seus fundos para um IRA de rolagem em vez de fazê-los entrar no novo plano.
2. Seu plano 401 (k) pode ser encerrado ("descontinuado"). Isso não pode ser concluído até que a empresa receba uma carta do IRS indicando que tudo foi tratado corretamente. Após a rescisão, suas contribuições, correspondências e ganhos são devolvidos. Supondo que o outro plano 401 (k) permita rollovers, você pode optar por ter seus fundos de aposentadoria lançados nesse plano. Seja ou não rollovers permitido, no entanto, você pode mover seus fundos para um IRA de rolagem.
3. O plano 401 (k) pode ser deixado sozinho ("continuado"), momento em que sua conta está descontrolada. Aqui, é provável que novos funcionários da sua empresa sejam direcionados para o plano 401 (k) da nova empresa.
Se você optar por usar o seu antigo dinheiro 401 (k) para estabelecer um IRA de rolagem, você mantém o status de vantagem fiscal para esses fundos e não é cobrado uma penalidade de retirada antecipada.
Distribuições mínimas exigidas com um congelado 401 (k)
Se você atingiu a idade para as distribuições mínimas requeridas (RMD) da sua conta 401 (k) e seu plano está congelado, o patrocinador do plano ainda paga o RMD.Se isso não acontecer, solicite seu RMD e documente seus esforços para evitar penalidades do IRS.
Minha antiga empresa oferece um plano 401 (k) e meu novo empregador só oferece um plano 403 (b). Posso rolar o dinheiro no plano 401 (k) para este novo plano 403 (b)?
Depende. Embora os regulamentos permitam a transferência de ativos entre 401 (k) planos e 403 (b) planos, os empregadores não são obrigados a permitir rollovers nos planos que eles mantêm. Consequentemente, o plano de recebimento (ou empregador que patrocina / mantém o plano) decide, em última análise, se aceitará contribuições de rollover de um 401 (k) ou outro plano.
Se eu tiver direito de acordo com o meu decreto de divórcio para uma porcentagem do IRA do meu ex-marido, como posso receber os ativos devido a eu no meu próprio IRA sem ser tributado? Será que ele será tributado quando ele fizer a transferência? Será que o dinheiro que ele tenha que pagar em impostos
Para que sua parcela dos ativos do IRA seja transferida para você (ou seja, em seu nome), você deve contatar o depositário / administrador do IRA do seu marido e fornecer-lhes uma cópia do decreto de divórcio. Certifique-se de perguntar ao guardião sobre outros requisitos de documentação.
Eu quero rolar uma parte do meu plano de aposentadoria com o meu empregador e fui aconselhado a solicitar cheques separados para contabilizar os valores pré e pós-impostos. O que isto significa?
Esta é baseada nas regras que um indivíduo pode rolar sobre uma parte do saldo do seu plano de aposentadoria, em vez de rolar todo o saldo. De acordo com as regras, se um indivíduo rolar apenas uma parte do saldo da sua conta de aposentadoria, a parcela que é transferida é considerada como incluindo o valor antes de impostos primeiro.