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Embora muitos índices incorporem o fluxo de caixa operacional de uma empresa, os índices financeiros mais importantes que o incluem são o índice de fluxo de caixa operacional (também conhecido como o índice de margem de fluxo de caixa), o preço ao índice de fluxo de caixa e ao fluxo de caixa de operações para o índice total de passivos. Embora o índice atual não use o índice de fluxo de caixa operacional, é uma proporção importante para avaliar o fluxo de caixa de uma empresa.

Fluxo de Caixa Operacional para Rácio de Vendas

O índice de fluxo de caixa operacional para vendas mede a capacidade de uma empresa gerar caixa de suas vendas. Uma empresa saudável deve ter aumentos paralelos no fluxo de caixa e nas vendas operacionais. A equação é a seguinte:

(Fluxo de caixa operacional) / (vendas)

Preço para a relação de fluxo de caixa

O preço do fluxo de caixa indica o valor de uma empresa no espaço público. É um indicador de valor melhor do que a relação preço / lucro. A equação é a seguinte:

(preço por ação) / (fluxo de caixa operacional por ação)

Fluxo de caixa da rubrica Operações para passivos totais

O fluxo de caixa das operações para o índice total de passivos mede a solvência da empresa e capacidade de pagar suas obrigações de dívida. É um indicador melhor do que a relação dívida / ativo, pois mede a solvência durante um período de tempo e não um ponto no tempo. A equação é a seguinte:

(fluxo de caixa das operações) / (passivo total médio)

Razão atual

Embora o índice atual não use o fluxo de caixa das operações em seus cálculos, ainda é um fluxo de caixa importante proporção. Ele mede a capacidade de uma empresa para cumprir suas obrigações de curto prazo. A equação é a seguinte:

(ativos circulantes) / (passivo circulante)