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Para muitas pessoas que possuem contas individuais de aposentadoria individuais (IRAs), encontrar uma maneira de converter esses fundos para um Roth IRA é um processo complicado. Você pode economizar milhares de impostos se você converter esse dinheiro, mas também corre o risco de ter uma enorme taxa fiscal se você decidir se converter.
A maioria das pessoas tenta converter seus IRAs tradicionais porque percebem que eles devem muito dinheiro uma vez que esse dinheiro seja desembolsado. O problema? Se você converter seu IRA tradicional em um Roth, você também terá que pagar impostos sobre esse valor, em relação ao suporte fiscal em que você está. (Para mais, veja: Como converter um IRA não dedutível em Roth IRA .)
Timing
Em geral, o melhor momento para converter um IRA tradicional em um Roth é quando você estará em um suporte de imposto baixo. Uma vez que você terá que pagar impostos sobre o valor que você está convertendo, é vital fazer isso apenas quando você vai pagar uma porcentagem menor em impostos. É por isso que é melhor fazer a conversão quanto mais jovem for, quando é mais provável que esteja no suporte de imposto mais baixo. No entanto, pessoas mais velhas também podem se encontrar em uma faixa de imposto baixa quando estão aposentados, mas ainda não colecionam a Segurança Social.
"O momento mais estratégico para um aposentado fazer uma ou mais conversões seria durante esse período, logo após a aposentadoria, mas antes de eleger a Segurança Social", disse Andrew McFadden, planejador financeiro certificado (CFP ) e fundador do Conselho Financeiro Panorâmico. "Isto é especialmente verdadeiro se eles vão tirar suas economias para financiar o início de sua aposentadoria. O dinheiro em suas contas de poupança já foi tributado e, portanto, eles não terão que reconhecer qualquer receita quando fizerem retiradas dessa conta. Sem a Segurança Social tributável adicionada nesta situação, é altamente provável que eles estejam em um suporte de imposto muito baixo. "(Para mais, veja: Convertendo as economias IRA tradicionais para um Roth IRA .)
Existem outros momentos em que você deve aproveitar o seu suporte de imposto mais baixo. "Alguns exemplos de razões que a renda tributável pode ser baixa em um determinado ano poderia estar começando um negócio, indo para a escola de pós-graduação, Despedir-se do trabalho por motivos pessoais, como ter um bebê, um membro militar que se desloca para uma zona de combate durante todo ou parte do ano, cujo pagamento é livre de impostos ou está desempregado ", disse Steven Fox, da NextGen Planning. (Para mais, veja: Top 10 erros a evitar no Roth IRA .)
Créditos tributários
Também é bom converter esses fundos se houver um ano em que seus créditos tributários superam em número o seu rendimento tributável . "Talvez um casal tenha adotado uma criança, e foram os beneficiários do crédito de imposto de adoção que é norte de US $ 13 000", disse McFadden."Se os impostos sobre o rendimento que devem não excederem US $ 13.000, então não obterão o pleno uso do crédito. Se este for o caso, e o casal tiver algum saldo IRA, agora seria o momento perfeito para converter tanto quanto seu saldo IRA como pode satisfazer o uso total do crédito tributário. Isso pode ser aplicado em qualquer número de situações de crédito tributário. "(Para mais, veja: Roth vs. IRA tradicional: qual é o seu para você? )
A linha inferior
Apesar de todos os emaranhados que a conversão de um IRA tradicional pode ter, ainda é benéfico . Se existe uma maneira de minimizar quanto você pagará em impostos, vale a pena procurar. Se você está olhando para economizar dinheiro em sua conversão Roth IRA, você deve planejar com antecedência. Se parece que você estará ganhando muito este ano, veja se você pode agendar a conversão para o próximo ano. Ou se seu filho está se formando no ensino médio no próximo ano, converta enquanto você ainda pode reivindicar um dependente.
Você também pode conversar com um profissional financeiro sobre quaisquer idéias que possam ter sobre a mitigação de sua carga tributária. Esta é uma questão comum que muitas pessoas têm, e um profissional verificado pode oferecer-lhe conselhos mais específicos para a sua situação pessoal. (Para mais informações, consulte: Guia para 401 (k) e IRA Rollovers. )
Principais estratégias para conversões Roth IRA sem impostos
Encontrar uma maneira de converter um IRA tradicional em um Roth IRA é um processo complicado. Aqui é quando faz sentido fazê-lo.
Eu tenho 80 anos fazendo pagamentos de impostos mínimos de distribuição mínima (RMD). Eu pretendo converter meu IRA para um Roth IRA e pagar os impostos pelo RMD total. Poderei retirar fundos do Roth no ano seguinte à conversão? Primeiro,
Algumas informações de fundo: o tratamento tributário de uma distribuição de Roth IRA depende de se a distribuição está ou não qualificada. As distribuições qualificadas de Roth IRAs são isentas de impostos e sem penalidades, mas as distribuições não qualificadas podem ser sujeitas a impostos e uma penalidade de distribuição antecipada.
Meu cônjuge é o principal beneficiário do meu IRA. Eu também tenho um beneficiário contingente. O meu cônjuge ainda pode transferir meus ativos IRA sem impostos para o seu próprio IRA?
Um cônjuge que é o único beneficiário principal de um IRA pode sempre tratar o IRA como ele próprio. O beneficiário contingente de um IRA nunca é levado em consideração, a menos que o beneficiário principal venha a antecipar o proprietário do IRA, ou o beneficiário principal se isentar dos ativos.