O plano 403 (b) tem sido durante muito tempo, mas comparado ao plano 401 (k) - seu primo mais famoso - o plano 403 (b) recebe pouca atenção. Embora não seja tão popular, o plano 403 (b) é uma ferramenta valiosa para investidores elegíveis. Uma rápida sessão de perguntas e respostas pode tirar o máximo proveito do seu plano 403 (b). (Para um fundo, consulte o 403 (b) Tutorial .)

• Quem pode investir em um plano 403 (b)? Pense em 403 (b) planos como 401 (k) planos projetados para professores, funcionários de certas organizações isentas de impostos e certos ministros. A analogia não é perfeita porque os planos 401 (k) e 403 (b) têm regras diferentes, mas está próximo.
• Os trabalhadores a tempo parcial podem participar? Se você é trabalhador a tempo parcial, você pode participar de um plano 403 (b), desde que geralmente trabalha pelo menos 20 horas por semana. Você deve contribuir com pelo menos US $ 200 por ano para o plano e você não deve participar de outro plano 403 (b).
• Por que eu deveria investir em um plano 403 (b)? As contas de aposentadoria individuais e os planos 401 (k), 403 (b) planos ajudam os investidores a construir um ovo de ninho que pode ser usado como renda durante a aposentadoria. Os empregadores geralmente oferecem contribuições correspondentes para investidores do plano 403 (b), essencialmente dando-lhe dinheiro grátis para ajudar a financiar sua aposentadoria.

  Mesmo se você é avesso ou extremamente avessos ao risco, passar dinheiro grátis provavelmente não é uma decisão sábia. Uma vez que a maioria dos planos 403 (b) oferecem um fundo do mercado monetário como uma das opções de investimento, você poderia dobrar sua contribuição e sua correspondência lá e mantê-la com relativamente pouco risco em relação às potenciais flutuações dos fundos de investimento que investem em ações. (Confira Fundos Mútuos de Mercado Monetário: Uma Conta de Poupança Melhor para saber mais.)
• Meu plano 403 (b) oferece uma anuidade. Devo investir nisso? Quando o 403 (b) foi inventado em 1958, era conhecido como anuidade protegida por impostos (TSA). Enquanto os horários mudaram, e 403 (b) planos agora podem oferecer um conjunto completo de fundos de investimento semelhantes aos disponíveis nos planos 401 (k), muitos planos 403 (b) ainda oferecem anuidades.

  Os consultores financeiros recomendam frequentemente contra investir em anuidades em um 403 (b) e outros planos de investimento diferidos por impostos por uma variedade de razões. O primeiro motivo é que as anuidades são projetadas para proporcionar crescimento diferido por impostos. Uma vez que os planos de investimento diferidos de impostos já oferecem esse recurso, investir em um veículo (anuidade) projetado para fornecer a mesma característica é redundante.

  Em segundo lugar, as anuidades geralmente cobram taxas elevadas. Não só as taxas elevadas prejudicam o desempenho do investimento, como cada centavo gasto em taxas é um centavo tirado de seus retornos de investimento. Pagar uma taxa elevada por um investimento que oferece um benefício (adiantamento de impostos) que você já obteve das disposições do plano 403 (b) não é visto como uma maneira sábia de gastar dinheiro.

  Em terceiro lugar, as anuidades geralmente levam taxas de entrega se você transferir seus ativos fora deles antes da passagem de um período predeterminado que é muitas vezes definido em vários anos. Bloquear seu dinheiro por um longo período de tempo limita severamente a sua flexibilidade na tomada de decisões de investimento.

  Em quarto lugar, as anuidades são investimentos complexos que geralmente incluem uma quantidade significativa de letras finas. Muitos investidores não têm tempo, paciência ou conhecimento para avaliar completamente as ofertas de rendas em seus planos 403 (b).

  Quinto, as anuidades variáveis, que oferecem um pagamento variável com base no desempenho de investimentos subjacentes, podem perder dinheiro. Investir em um veículo muito caro que pode perder dinheiro geralmente não é uma boa idéia. (Saiba mais em Obtendo toda a história em anuidades variáveis ​​ .)

  Claro, as anuidades também vêm em outro sabor - a anuidade fixa. As anuidades fixas oferecem um pagamento garantido. Considerando os retornos negativos ou insignificantes do mercado de ações em longos períodos de tempo, um pagamento garantido pode ter um verdadeiro apelo aos investidores. Se você é um investidor conservador e seu 403 (b) oferece uma anuidade fixa, pode ser um lugar atraente para colocar seu dinheiro. (Para saber mais, leia Explorando tipos de anuidades fixas .)

• O meu 403 (b) plano oferece uma opção de conta de corretagem? Investidores em 403 (b) planos podem investir indiretamente em ações, através de fundos de investimento, mas não podem investir diretamente em ações. De acordo com as regras que regem os planos 403 (b), apenas os fundos mútuos e as anuidades são investimentos permitidos.
• Como funciona a provisão "Catch-Up"? Os participantes em 403 (b) planos podem aproveitar os benefícios de duas disposições de recuperação. Se você tem 50 anos ou mais, você é elegível para fazer a mesma contribuição de recuperação que 401 (k) participantes do plano podem fazer. Em 2010, isso significa que você poderia ter contribuído com US $ 5, 500 adicionais.

  Se você contribuiu para o plano por pelo menos 15 anos, você também é elegível para outra provisão de recuperação. De acordo com esta disposição, você pode contribuir com o menor de US $ 3 000 ou US $ 15 000 reduzido por (a) a soma dos diferimentos antes de impostos realizados em exercícios anteriores (b) o valor agregado das contribuições Roth designadas. (Para mais, veja Pagar aposentadoria Catch-Up . )

Embora o 403 (b) seja menos popular do que o plano 401 (k), ainda tem muito a oferecer com certeza investidores elegíveis. As perguntas comuns que foram respondidas acima ajudarão você a tomar a decisão certa para você.

Para mais informações sobre os planos 403 (b), leia os planos 4-1-1 em 403 (b).