Muitos planejadores financeiros encorajam os clientes a criar fundos fiduciários revogáveis ​​para garantir que seus ativos sejam distribuídos da forma exata que eles desejam sem o incômodo e a despesa do tribunal de sucessões. Esses trusts também podem dar aos clientes uma medida de proteção contra credores e ações judiciais e fornecer outros benefícios auxiliares que variam de acordo com o estado e as circunstâncias.

Mas os trusts podem ser instrumentos complicados, e os concedentes e os curadores devem entender as regras que os governam para funcionar eficazmente.

Aqui estão algumas das questões mais complicadas que os donantes e curadores devem lidar quando um trust é usado. (Para leitura relacionada, veja: O que é uma confiança? e Evitando 4 causas comuns de lutas de propriedades familiares. )

Financiamento de uma confiança

Uma vez que uma confiança foi criada, O próximo passo é geralmente financiar a confiança. Isso é feito retitulando todos os ativos que o concedente deseja colocar na confiança no nome da confiança. Para alguns ativos, como contas financeiras, esta pode ser uma simples questão de preencher a documentação da nova conta e enviá-los junto com uma cópia da confiança (ou pelo menos sua página de declarações) ao custodiante junto com um formulário de transferência.

Mas re-titulação de ativos tangíveis, como uma casa ou veículo, pode ser mais envolvido e pode incorrer em um imposto sobre a transferência que pode ser substancial em alguns casos. Existem também alguns ativos, como IRAs e planos qualificados, que não podem ser intitulados em nome de uma confiança. Uma confiança pode ser nomeada como beneficiária dessas contas, mas o concedente deve explorar minuciosamente as ramificações fiscais e legais que acompanham esta eleição.

Proteção de divórcio

A propriedade que foi adquirida durante um casamento geralmente é considerada propriedade comum ou comunitária em um divórcio. Mas a propriedade que foi herdada por um dos cônjuges e colocada dentro de uma confiança viva revogável será geralmente isenta desta divisão, desde que os ativos na confiança não tenham sido misturados com outros ativos maritais.

Esta pode ser uma ferramenta valiosa para os cônjuges que não desejam assinar acordos pré-nupciais ou que esperam herdar bens substanciais. A maioria dos tribunais verá os ativos que são segregados em uma confiança viva revogável como pertencente apenas ao concedente ou administrador. (Para leitura relacionada, veja: Fazendo contribuições do IOS do convênio. )

Proteção contra roubo de identidade

O roubo de identidade tornou-se um problema crescente na América e em outros lugares, como os ciber-ladrões coletam informações on-line de potenciais vítimas e tentativa para usar esses dados para roubá-los. Esta foi uma forma eficaz de crime porque os números da Segurança Social são utilizados para muitas coisas hoje, desde contas financeiras até cartões de crédito e outros itens.

Os fideicultores vivos revogáveis ​​podem fornecer uma medida de proteção nessa área, porque geralmente possuem seus próprios números de identificação fiscal, mesmo que a confiança seja projetada para funcionar como uma entidade passiva. Esse número geralmente é usado com muito menos freqüência, e os beneficiários que se tornam vítimas de roubo de identidade podem ser capazes de retirar os ativos da confiança enquanto eles solucionam seus outros problemas.

Necessidades especiais

Esta é uma área em que os trusts podem fornecer benefícios muito valiosos, pois podem fornecer proteção e renda para os beneficiários que não conseguem cuidar de si mesmos. Uma das maiores vantagens em usar esse tipo de confiança é que ainda permitirá que o beneficiário se qualifique para benefícios ou assistência do governo, independentemente do valor do dinheiro ou dos ativos que detém. (Para mais informações, consulte: Fideicomissos especiais para necessidades especiais. )

Esses trusts também podem providenciar provisão para um cuidador alternativo se a parte principal não conseguir continuar prestando cuidados. Na verdade, esses trusts podem fazer provisões necessárias para cuidar do beneficiário e do cuidador primário se a última parte também se tornar incapacitada.

Mobilidade

As leis que regem as vontades e a confiança testamentária são sempre baseadas nas leis da localidade onde esses documentos estão domiciliados. Isso pode resultar em impostos sendo avaliados na propriedade de confiança ou propriedade por esse local ou dificuldade em mover a confiança ou propriedade para outra jurisdição. Mas esses problemas podem ser facilmente evitados com uma confiança viva revogável, porque os tribunais locais não estão envolvidos em sua existência. Isso pode tornar o planejamento e o assentamento imobiliário muito mais fácil para os herdeiros e executores que precisam se deslocar para funcionar. (Para leitura relacionada, veja: 7 Razões para possuir o seguro de vida em um Trust irrevogável. )

Ajuda para clientes mais velhos

Noivos que são avançados em anos e precisam começar a delegar suas responsabilidades para seus crianças ou herdeiros podem ser sábios para nomear um ou mais deles como co-curadores, de modo que possam ajudar com os aspectos técnicos da gestão da confiança e ainda obedecem aos desejos do concedente. Um fiduciário conhecido como um protetor de confiança também pode ser nomeado para supervisionar as ações de todos os curadores para se certificar de que estão seguindo os desejos do concedente.

A linha inferior

Os segmentos vivos revogáveis ​​têm muitos usos e podem ser empregados para realizar objetivos de planejamento imobiliário que não sejam possíveis com um testamento. As instâncias listadas acima são apenas alguns dos casos em que a utilização desses instrumentos pode ser vantajosa e fornecer concedentes de todas as classes de renda. (Para leitura relacionada, veja: Planejamento de propriedades: 16 coisas a fazer antes de morrer. )