As pessoas ricas procuram proteger e desenvolver seus ativos usando uma série de veículos de investimento. Quando utilizados em conjunto um com o outro, um portfólio é fortalecido contra mudanças imprevistas no valor da moeda nacional, ambientes fiscais difíceis e em mudança e a desaceleração das ações tradicionalmente atualizadas. Quando as taxas de juros são baixas no mercado interno, indivíduos ricos olham para contas internacionais para reter ganhos de capital e juros.

Devido à crise de 2009, os investidores procuram se proteger contra qualquer crise futura que possa afetar drasticamente as carteiras tradicionais. Os produtos de investimento que produzem renda, como títulos e fundos de investimento imobiliário (REITs), se tornaram mais populares entre os investidores, embora esses produtos sempre tenham sido populares com os ultra-ricos que os usam para preservar o principal enquanto aumentam a renda. Os impostos estaduais são um problema que apenas o encontro ultra-rico, então eles desenvolveram estratégias que ajudam a mitigar as grandes despesas futuras.

Fundos fiduciários

Os fideicomissos são um método comum de eliminar ou reduzir os impostos sobre donativos e imóveis que de outra forma seriam devidos por indivíduos ricos. Para proteger e aumentar os ativos em benefício de crianças, organizações, instituições de caridade e outros, os fundos fiduciários criam ambientes vantajosos para o crescimento do dinheiro. Cada fundo fiduciário é estruturado de forma diferente com base nas necessidades do destinatário. Legalmente, um fundo fiduciário é sua própria entidade e exige sua própria declaração de imposto.

Existem trusts simples e complexos. Os fideicomissados ​​que distribuem o rendimento de uma só vez são considerados fideicomissos simples, enquanto os fidejamentos complexos distribuem uma parcela da renda em um ponto no tempo e, em seguida, outra parcela em outra data. Pode haver mais de duas distribuições em uma confiança complexa. A renda fiduciária é tributada para o destinatário dos fundos no momento da distribuição e não para o gerente de confiança.

Os destinatários dos fideicultores geralmente estão em um suporte de imposto diferente do que a própria confiança. Os fideicomissários foram utilizados pelos Rockefeller para distribuir fundos aos membros da família. A partir de 2015, o suporte mais alto nos ganhos para fideicomissos é maior do que o suporte mais alto para renda pessoal nos Estados Unidos. É uma estratégia fiscal vantajosa para distribuir ganhos de fideicomissados ​​para economizar na conta fiscal dos ganhos do trust.

REITs

Os REITs não valorizados serviram como peças principais para uma série de carteiras famosas, incluindo a de Carl Icahn. Os REITs têm ciclos de negócios diferentes das ações tradicionais. Como resultado, seu desempenho pode ser usado para compensar o desempenho das ações que são mais sensíveis à economia.

Investir em um REIT é um método de possuir uma participação no mercado imobiliário sem ter que comprar terrenos ou edifícios. Os regulamentos atuais sobre REIT exigem que 90% do lucro seja pago aos acionistas sob a forma de dividendos. Em troca desta estrutura contábil, os REITs recebem incentivos fiscais especiais que não estão disponíveis para outras empresas de capital aberto. Os REITs podem se especializar em hipotecas ou imóveis comerciais, ou podem combinar ambos em suas carteiras.

Seguro de vida

Os impostos estaduais são um fardo para os ricos nos Estados Unidos. Embora o montante de exclusão que possa ser transferido para herdeiras isentas de impostos tenha mudado de ano para ano, em 2015 o valor de uma propriedade em excesso de US $ 5. 43 milhões são tributados a uma taxa máxima de 40%. Isso só se aplica quando a propriedade deve ser transmitida a um indivíduo ou entidade que não seja um cônjuge ou uma instituição de caridade.

Uma nota fiscal de 40% sobre o valor total de uma propriedade pode ferir gravemente o montante total de fundos transferidos para crianças ou outras entidades. Embora existam muitas estratégias que os indivíduos ricos nos Estados Unidos podem empregar para reduzir o valor de uma propriedade para reduzir uma conta fiscal futura, um produto financeiro que pode reduzir o valor de uma propriedade é uma apólice de seguro de vida estruturada para atender a essas especificidades necessidades. Ao declarar outro indivíduo, como uma criança ou outro parente como o proprietário de um contrato de seguro de vida, a apólice de seguro de vida não está incluída na propriedade tributável do indivíduo falecido e o benefício do seguro de vida pode ser usado para pagar a totalidade ou parte de a conta fiscal prevista.

O seguro de vida também é comumente usado como parte de uma estratégia fiscal em outros casos, como quando a renda total de uma pessoa precisa ser reduzida.

Obrigações estrangeiras

Enquanto as taxas de câmbio flutuam em todo o mundo, juntamente com as taxas de juros internacionais, os títulos estrangeiros oferecem uma oportunidade aos investidores para gerar pagamentos de juros em economias estabelecidas e emergentes que podem ser superiores ao que está atualmente disponível em títulos americanos.

As obrigações de pagamento estrangeiro são emitidas na moeda do país de origem. Embora alguns dos títulos que estão disponíveis para compra no mercado internacional tenham classificações de crédito mais baixas do que o que é encontrado em títulos americanos, são investimentos atraentes para indivíduos ricos porque oferecem diversificação fiscal adicional. Cada país tem suas próprias regras sobre impostos sobre rendimentos de títulos, e alguns países não têm impostos sobre rendimentos de obrigações para estrangeiros. Esta pode ser uma característica muito atraente para investidores ricos. Os juros gerados em títulos do governo em Itália são tributados em 12,5% a partir de 2015, o que é metade do imposto da Áustria de 25%.

Contas de poupança estrangeiras

Similar às obrigações estrangeiras, as contas de poupança estrangeiras podem oferecer taxas de juros mais elevadas para os investidores e podem fazer férias mais convenientes no exterior onde as contas de poupança são realizadas. Embora essas contas detêm o mesmo risco de câmbio que as obrigações de pagamento estrangeiro, o investimento em uma conta de poupança externa é uma maneira de se proteger contra um dólar fraco ou em declínio.

Alguns bancos nacionais oferecem aos investidores a oportunidade de colocar fundos em certificados de depósito estrangeiros (CDs) sem a necessidade de trocar fundos em moeda estrangeira. Em outros casos, um investidor pode colocar fundos diretamente em uma conta de poupança externa através da comunicação com um determinado banco no exterior.

Investidores ricos são conhecidos por manter fundos em contas estrangeiras, e a quantidade de dinheiro mantida em contas como essas atinge bem os trilhões de dólares.