Até recentemente, Utah ofereceu uma opção de aposentadoria para funcionários públicos: um plano de pensão com um benefício mensal fixo. Isso mudou em 2010, quando o estado viu o fundo de confiança da aposentadoria e depois adicionou um plano 401 (k) ao seu menu. Agora, os funcionários cobertos podem escolher entre um plano de contribuição definida pura ou uma opção híbrida que mistura uma pensão e uma 401 (k). (Para mais, veja Os conceitos básicos de um plano de aposentadoria 401 (k) .)

Enquanto os funcionários têm maior flexibilidade do que no passado, a nova opção tem um custo. A fim de reforçar suas finanças, o Utah Retirement Systems contribui menos do que no período pré-recessão. Mesmo assim, os trabalhadores mais novos continuam a receber as contribuições do empregador que os funcionários da maioria das empresas privadas invejariam.

Duas Opções

O Utah Retirement Systems é composto por oito sistemas de pensão distintos, com elegibilidade determinada pelo tipo de emprego e data de contratação. A maioria dos funcionários do estado que iniciaram seu serviço em ou após 1º de julho de 2011, qualificam-se para um dos dois programas: o Sistema de aposentadoria contributiva dos funcionários públicos de nível 2 - cujos membros incluem professores - eo sistema de aposentadoria contributiva de segurança pública e bombeiro do Nível 2.

Ambos os planos mais recentes oferecem um plano de contribuição definida e um plano híbrido. De qualquer forma, o estado retrocede na mesma porcentagem do salário de um trabalhador para sua aposentadoria; É a alocação que diferencia as duas opções.

Com o plano de contribuição definida, todo o contributo estadual - 10% do salário para membros do sistema de funcionários públicos e 12% para trabalhadores de segurança pública e bombeiros - em um 401 (k) composto por produtos de investimento selecionados pelo trabalhador . Os funcionários também podem contribuir com seus próprios fundos para essas contas com vantagens fiscais. (Para mais informações, veja Economias de aposentadoria: Tax-Diferido ou isento de impostos? )

No entanto, de acordo com o plano híbrido, a maior parte desse montante se destina ao benefício da pensão. O estado determina uma "taxa de contribuição de pensão" a cada ano, o que garante que o fundo possui ativos suficientes para cobrir os pagamentos dos aposentados. Para aqueles no sistema de funcionários públicos, atualmente é definido em 8. 22% do salário. A parcela remanescente da contribuição de 10% do estado se destina aos 401 (k) s dos empregados, embora os funcionários também possam adicionar fundos adicionais à sua conta.

Os benefícios de pensão, bem como as contribuições dos empregadores para o 401 (k), são adquiridos após quatro anos de serviço. Todos os fundos adicionados pessoalmente à conta, porém, são adquiridos imediatamente.

Escolhendo um Plano

Os trabalhadores elegíveis para o Sistema de Aposentadoria Contábil de Funcionários Públicos de Nível 2 ou o Sistema de Aposentadoria de Segurança Pública e Bombeiro de nível 2 têm um ano a partir da data de contratação para selecionar entre planos híbridos ou de contribuição definida .

Uma vez que um funcionário chega ao aniversário de um ano, todas as decisões tomadas para um plano de aposentadoria são permanentes. Se os funcionários não fizerem uma escolha, o estado irá inscrevê-los automaticamente no plano híbrido.

Figura 1. Comparação do sistema de aposentadoria dos funcionários públicos e do sistema de segurança pública.

Fonte: Utah Retirement Systems

Montante do benefício

Um empregado qualifica para benefícios de aposentadoria ao atingir qualquer desses marcos:

• 65 anos de idade com 4 anos de serviço

• 62 anos de idade com 10 anos de serviço

• 60 anos de idade com 20 anos de serviço

Se você é um funcionário público e trabalhou 35 anos - ou 25 anos para trabalhadores de segurança pública e bombeiros - você pode coletar benefícios a qualquer idade. Tenha em mente, no entanto, que se você tem menos de 65 anos e tem menos de 35 anos de serviço - ou 25 anos para funcionários de segurança pública - você receberá um benefício mensal reduzido.

O valor do seu pagamento mensal de vida é o seu período de serviço, multiplicado por 1. 5%, multiplicado pela média mensal do seu salário durante os seus cinco anos de maior remuneração. Por exemplo:

Figura 2. Fórmula para determinar os benefícios de pensão.

Fonte: Utah Retirement Systems

Com o plano de pensão, você tem direito a um ajuste anual do custo de vida com base no Índice de Preços ao Consumidor, que é pago no aniversário da sua data de aposentadoria.

Em certos planos, você também pode comprar um crédito de serviço futuro para aumentar seu benefício de aposentadoria. Para se qualificar, você deve ser um membro ativo e ter pelo menos cinco anos de crédito de serviço elegível. São aplicáveis ​​certas estipulações, por isso é importante ler a literatura do plano para determinar sua elegibilidade.

O valor do seu benefício 401 (k), por outro lado, é determinado pelo desempenho dos investimentos subjacentes. Não há aumento do custo de vida de acordo com o plano de contribuição definida.

Opções de pagamento

Os benefícios de pensão são pagos no final de cada mês e duram o resto da sua vida. Com o 401 (k), você pode retirar qualquer quantidade que você escolher a qualquer momento. No entanto, você também pode configurar pagamentos periódicos de uma das seguintes maneiras:

• pagamentos mensais, trimestrais, semestrais ou anuais,

• montante com base na expectativa de vida,

• montante com base em um número fixo de anos com um taxa de retorno esperada, ou

• um valor fixo em dólares de sua escolha

Ambos os benefícios de pensão e as distribuições do 401 (k) são geralmente tributáveis ​​tanto no nível federal quanto estadual. Para evitar uma grande conta de imposto no final do ano, você pode optar por ter impostos de renda federais e Utah retidos em seu cheque de pagamento. Você pode modificar seu status de retenção a qualquer momento.

Na maioria dos casos, você deseja manter as distribuições do seu 401 (k) até ter pelo menos 59½ anos de idade, mesmo se você se aposentar antecipadamente. O IRS avalia uma penalidade de 10% em retiradas antecipadas, o que pode levar uma grande mordida do saldo da sua conta. (Para mais, veja É sempre sábio fazer retiradas antecipadas dos seus 401 (k)? )

Beneficiários

Os membros têm várias opções para o pagamento da aposentadoria, que determina se um beneficiário recebe algum fundos após sua morte.

• Opção Um: os seus beneficiários não obtêm um benefício mensal ou um reembolso das contribuições dos membros, se aplicável, a menos que você morra no prazo de 120 dias após sua aposentadoria.

• Opção dois: os seus beneficiários recebem o montante restante de contribuições dos membros, se aplicável, após a sua morte. Com esta opção, você pode escolher qualquer um para ser um beneficiário.

• Opção três: você recebe um benefício reduzido ao longo da vida, mas seu cônjuge recebe o mesmo benefício para a vida após a sua morte. Seu cônjuge deve ser seu beneficiário.

• Opção Quatro: Você recebe um benefício reduzido durante sua vida e seu cônjuge recebe um valor igual a metade do seu benefício para a vida.

• Opção cinco: o mesmo que a Opção Três, mas com uma estipulação adicional. Se o seu cônjuge morre antes de fazer, o seu benefício torna-se o montante a pagar ao abrigo da Opção 1.

• Opção seis: semelhante à opção quatro. Mas se o seu cônjuge morre antes de você, seu benefício se torna o valor calculado de acordo com a Opção Um.

Quando se trata de beneficiários, as coisas são mais diretas no plano de contribuição definida. Qualquer saldo remanescente na conta depois da morte é simplesmente transferido para o seu beneficiário. (Para mais, veja 3 Prazos para beneficiários do plano de aposentadoria .)

Força do sistema de aposentadoria

Os sistemas de aposentadoria de Utah estão entre os mais fortes do país em termos de força financeira. Um nível de financiamento de 80% - ou seja, o sistema atualmente possui 80% dos ativos para cobrir seus passivos de longo prazo - geralmente é considerado o limite para um programa de previdência do estado saudável. De acordo com seu relatório anual, o URS atingiu um nível de financiamento de 85. 7% no final de 2015.

A linha inferior

Enquanto Utah não é tão generoso com benefícios de aposentadoria como já era, é 10% a 12% da contribuição salarial para novas contratações ainda é muito competitiva. Se você é um funcionário público em Utah, visite seus sites. org para obter informações adicionais sobre seus benefícios de aposentadoria estaduais ou para encontrar o número de telefone URS apropriado.