Os objetivos de planejamento imobiliário para pessoas de alto patrimônio líquido incluem a proteção de heranças para os herdeiros, minimizando os impostos estaduais, evitando o processo de sucessão e nomeando o administrador fiduciário certo. A seguinte informação deve ser vista como um ponto de partida para escolher o advogado de planejamento de propriedade correto. Infelizmente, alguns não estão agindo no melhor interesse de seus clientes. Às vezes, eles optam por uma rota que lhes proporciona a maior oportunidade de renda, e não o que reduzirá os custos e garante que os ativos acabem nas mãos certas.

Minimizar impostos estaduais

Esta é uma categoria ampla que pode ser dividida em impostos sobre o rendimento, impostos sobre os presentes, impostos sobre a propriedade e impostos de poupança de geração. Quando você exclui impostos de renda desta lista, o grupo restante de três é referido como impostos de transferência de riqueza. Para cada tipo de imposto dentro desse grupo, os impostos federais são de 35% do valor do que está sendo medido. Há também o que é chamado de crédito unificado, que diz respeito a uma isenção fiscal de até US $ 5 milhões. (Para mais, veja: O que são impostos de presentes? )

Por exemplo, com impostos sobre os presentes, existe um imposto de 35% do valor do presente, mas os primeiros $ 5 milhões não são tributáveis ​​graças à isenção do imposto sobre os presentes ao longo da vida. Você também pode oferecer presentes por até US $ 14.000 por ano por indivíduo (para tantas pessoas como você quiser) sem ser tributado. Estes são chamados de presentes de exclusão anual. Eles não contam para a isenção de imposto de presente de vida de US $ 5 milhões.

As mesmas regras aplicam-se aos impostos sobre imóveis, mas a isenção do imposto de propriedade de US $ 5 milhões é reduzida pelo valor dos presentes que você deu ao longo de sua vida. Por exemplo, se você concedeu US $ 3 milhões de presentes usando a isenção de imposto sobre os presentes ao longo da vida, a isenção do imposto estadual agora será de US $ 2 milhões em vez de US $ 5 milhões. (Para mais, veja: 4 Formas de Minimizar Impostos Imobiliários .)

Os impostos de transferência de saída de geração são pagos a qualquer momento que você atribua propriedade a uma criança ou bisneto. Mais uma vez, o imposto pago baseia-se em 35% do valor do (s) presente (s), e há uma isenção de imposto até US $ 5 milhões. No caso de você se perguntar, este imposto existe, portanto, os concedentes (criadores de uma confiança) não ignoram a próxima geração para evitar obrigações tributárias.

Para todos os impostos acima mencionados, é possível que seu estado também imponha impostos. Verifique com o seu estado para descobrir.

Planejamento de Incapacitação

Se você trabalhou sua vida inteira para salvar para a aposentadoria e para transmitir uma herança, ainda que a herança foi arruinada, você ficaria furioso. Vamos evitar essa situação. No caso de você ficar incapacitado (acidente, doença, envelhecimento) durante sua vida, você quer ter certeza de que você: (Para mais informações, veja: Você pode confiar no seu administrador? )

• Fornecer cuidados para dependentes
• Nomear um administrador
• Garantir o gerenciamento ordenado de sua propriedade
• Especificar seu tratamento de fim de vida se em estado vegetativo permanente

Para realizar estes objetivos, você precisará garantir que sejam tomadas certas etapas.

Nomeie um Poder duradouro para:

• Gerencie suas contas bancárias
• Compre e venda propriedade
• Gerencie outros ativos
• Abra seu correio

Nomeie um Poder de Assistência Médica para: > Determine o tratamento médico (incluindo o médico e a seleção hospitalar)

• Determine os cuidados de longa duração
• Determine cursos específicos de tratamento
• Nomeie uma Lei de Portabilidade e Responsabilidade do Seguro de Saúde

(HIPAA) Release Agent to : Acesse sua informação médica protegida

• Complete uma vontade de vida para:

Indique se deseja que um tubo de alimentação seja removido

• Pare o tratamento para permitir uma morte natural
• Crie uma Confissão revogável para:

Nomeie o administrador sucessor

• Crie uma declaração de tutela para:

Determine quem cuidará de crianças menores de idade

• Evitando Probate

Como sugerido na introdução, muitos advogados de planejamento imobiliário direcionarão você em direção a uma vontade tradicional. Por quê? Porque eles se beneficiarão mais do que fariam se você tivesse uma confiança viva. Desconfie dos advogados de planejamento imobiliário que tentam vender você na idéia de que uma confiança viva é mais cara e, portanto, não é uma opção melhor do que uma vontade. Uma confiança viva é mais onerosa, mas não a longo prazo. Se você quiser evitar custos financeiros e horários desnecessários, você precisa evitar o processo de sucessão. (Para mais, veja:

Você deve colocar sua fé em uma confiança? ) Para atingir esse objetivo, você simplesmente precisa optar por uma confiança viva. Uma vez que é uma confiança, nem tudo será em seu nome, o que significa que você pode ignorar a sucessão. Apesar de não ser tudo em seu nome, você ainda terá o controle de seus bens enquanto estiver vivo (você pode nomear um sucessor em caso de incapacidade).

Uma confiança viva também oferece outras vantagens. Se é uma confiança revogável, pode ser modificado, modificado ou revogado a qualquer momento. Uma confiança revogável também se qualifica como uma confiança de concedente, o que permitirá que você mova ativos dentro e fora da confiança sem pagar impostos. (Para mais, veja:

Estabelecimento de uma Confiança viva revogável .) Se você está preocupado com a forma como um potencial beneficiário se comportará com sua herança, você pode definir limitações. Por exemplo, você pode definir uma limitação de que o beneficiário só poderá usar a herança para fins de saúde ou educação. Você também pode nomear um administrador fiduciário independente que terá que aprovar todas as distribuições.

Para garantir que seus ativos acabem nas mãos certas, certifique-se de criar uma confiança especialmente projetada onde as ações da confiança permanecerão no nome da confiança e transferirão para cada herdeiro quando você morrer. Isso permitirá que o cônjuge transfira ativos para seus filhos de um casamento anterior.Também não permitirá que o cônjuge transfira ativos para um novo cônjuge. Além disso, esse tipo de confiança protegerá seus herdeiros dos credores e da falência. (Para mais, veja:

3 Segredos que você não conheceu sobre o planejamento de propriedades .) A linha inferior

Agora você conhece os conceitos básicos sobre como minimizar os impostos sobre a propriedade, planejar o evento de incapacitação, evite o processo de sucessão e proteja seus beneficiários pretendidos de intenções imorais. Esta informação deve ser útil ao contratar um advogado de planejamento imobiliário.