A resposta pode variar de acordo com o provedor do plano e as disposições do documento do plano. Para questões relacionadas a uma questão específica, o empregador deve consultar um advogado da ERISA, que poderá fazer uma recomendação adequada. Um advogado da ERISA pode considerar casos, como o que envolve a Enron, ao fazer uma determinação.
Além disso, nossa resposta depende de você ser o proprietário da empresa. Se você não é o proprietário do negócio e está perguntando na perspectiva de um empregado, a escolha do administrador não afetará o resultado final de suas transações.
Se você é dono de uma empresa que é o administrador, todas as funções e poderes do administrador são de responsabilidade da empresa. Sua empresa pode precisar avaliar as qualificações de seus funcionários para determinar se eles são qualificados para lidar com os deveres de uma tutela. Se não estiverem qualificados, a empresa poderá ter que garantir que a equipe adquira treinamento adequado e permanente ou contratar funcionários que já estão qualificados. A responsabilidade fiduciária é um negócio sério, e um fiduciário não pode implorar a ignorância, pois a ignorância não é uma desculpa para a falta de conhecimento da lei.
Se o provedor do plano é o administrador fiduciário, o empregador e o provedor do plano determinarão se o provedor do plano é um administrador fiduciário direcionado ou discricionário. Como administrador fiduciário discricionário, o provedor do plano teria responsabilidade fiduciária pelos investimentos do plano e também assumirá os deveres de um administrador fiduciário. Se o provedor do plano for um administrador fiduciário direcionado, o provedor do plano poderá desempenhar as funções de administrador sem receber a direção do empregador. A responsabilidade do administrador fiduciário direcionado é geralmente limitada a determinar as instruções do empregador estão em boas condições, conforme determinado pelo plano e os regulamentos vigentes.
Um empregador que não possui a equipe necessária para desempenhar as responsabilidades do administrador fiduciário pode achar benéfico usar o provedor do plano ou outra parte como administrador fiduciário do plano. Um empregador que tenha pessoal adequado pode querer realizar uma análise para determinar se é mais rentável cultivar as responsabilidades do administrador.
Um empregador que optar por fazer o provedor do plano o administrador deve fazer verificações periódicas para garantir que o pessoal do provedor do plano esteja adequadamente treinado para lidar com os deveres atribuídos ao administrador fiduciário.
Esta pergunta foi respondida por Denise Appleby
(Contato Denise)
Minha antiga empresa oferece um plano 401 (k) e meu novo empregador só oferece um plano 403 (b). Posso rolar o dinheiro no plano 401 (k) para este novo plano 403 (b)?
Depende. Embora os regulamentos permitam a transferência de ativos entre 401 (k) planos e 403 (b) planos, os empregadores não são obrigados a permitir rollovers nos planos que eles mantêm. Consequentemente, o plano de recebimento (ou empregador que patrocina / mantém o plano) decide, em última análise, se aceitará contribuições de rollover de um 401 (k) ou outro plano.
Eu sou comprador inicial pela primeira vez. Se eu tomar uma distribuição da minha 401 (k) para comprar uma terra e uma casa, eu vou ter que pagar uma penalidade nesta distribuição? Além disso, que tipo de formulário vou precisar para arquivar com meus impostos, mostrando o IRS que US $ 10 000 foram para um
Como você pode já saber, você deve atender a certos requisitos, descritos no 401 (k ) documento do plano, para ser considerado elegível para receber uma distribuição do plano. Seu empregador ou administrador do plano fornecerá uma lista dos requisitos. Os valores retirados do seu plano 401 (k) e utilizados para a compra de sua casa estarão sujeitos a imposto de renda e a uma penalidade de distribuição antecipada de 10%.
Quais são os prós e os contras de uma empresa que encerra temporariamente uma vez que o ponto de desligamento foi atingido?
Aprenda sobre as diferenças entre um ponto de desligamento e sair do negócio, por que isso pode fazer sentido fechar e por que as relações devem ser consideradas.