Como
os limites de contribuição SIMPLES do IRA são muito inferiores aos limites 401 (k), pode parecer incompreensível em primeiro lugar que você não pode obter uma dedução fiscal maior com um contribuição adicional do IRA.
No entanto, as regras relativas à dedutibilidade do IRA são realmente similares para planos 401 (k) e IRAs SIMPLES; portanto, mesmo se você cumprir o requisito de compensação para contribuir com um IRA tradicional, seu status de participante ativo pode afetar sua elegibilidade para deduzir sua contribuição do IRA Tradicional. Tenha em mente, no entanto, que não é apenas o seu status de participante ativo que afeta sua capacidade de deduzir uma contribuição IRA; Seu estado civil e renda bruta ajustada modificada (MAGI) também são levados em consideração. É possível, mas não garantido, que, como participante ativo, você será elegível para reivindicar uma dedução para sua contribuição adicional de IRA Tradicional (ou parte dela).
Para mais detalhes, consulte Limites de dedutibilidade IRA tradicionais .
Esta pergunta foi respondida por Denise Appleby
(Contato Denise)
Minha antiga empresa oferece um plano 401 (k) e meu novo empregador só oferece um plano 403 (b). Posso rolar o dinheiro no plano 401 (k) para este novo plano 403 (b)?
Depende. Embora os regulamentos permitam a transferência de ativos entre 401 (k) planos e 403 (b) planos, os empregadores não são obrigados a permitir rollovers nos planos que eles mantêm. Consequentemente, o plano de recebimento (ou empregador que patrocina / mantém o plano) decide, em última análise, se aceitará contribuições de rollover de um 401 (k) ou outro plano.
Eu sou um professor em um sistema de escola pública e eu não? Atualmente, tenha um plano 403 (b), mas eu tenho algum dinheiro em um Roth IRA e também um IRA auto-dirigido. Posso rolar os fundos do IRA para um plano 403 (b) recém-inaugurado, já que atualmente estou empregado pela escola
Se você estabelecer uma conta 403 (b) no plano 403 (b) da escola, você pode rolar os ativos do IRA tradicional para a conta 403 (b). Como você pode saber, a rolagem do IRA tradicional para o 403 (b) não pode incluir valores pós-impostos ou montantes que representem distribuições mínimas exigidas.
Eu tenho uma pequena empresa (LLC), que eu trabalho a tempo parcial. Eu também trabalho em tempo integral para uma empresa e estou inscrito em um plano 401 (k). Eu ainda sou elegível para fazer contribuições para um indivíduo 401 (k) dos ganhos da minha LLC a tempo parcial?
Desde que você não tenha propriedade na empresa para a qual você trabalha em tempo integral e o único relacionamento que você possui com a empresa é como empregado, você pode estabelecer um 401 (k) independente para sua responsabilidade limitada empresa (LLC) e financiar o plano com os ganhos que você recebe da empresa.