Para economizar mais por sua aposentadoria, muitos contribuintes se reúnem com seus consultores financeiros no início de cada ano para determinar o quanto eles podem adicionar aos ovos de aposentadoria para os anos de imposto atuais e futuros. Uma coisa a considerar é se os limites de contribuição de impostos - ou qualificações de renda para certas contas - aumentaram. Aqui está o que você precisa rever para fazer projeções realistas para seu planejamento de aposentadoria.

Tutorial: aposentadoria Planejamento

Crédito tributário da economia

O crédito tributário da economia é um crédito de imposto não reembolsável criado pelo Congresso para incentivar os contribuintes de baixa renda a contribuem para o plano de aposentadoria. Dá aos indivíduos elegíveis e aos casais um crédito tributário por contribuições feitas aos IRAs e planos de aposentadoria patrocinados por empregadores. Este crédito tributário ajuda a compensar os primeiros US $ 2 000 para o plano de aposentadoria de um indivíduo (US $ 4 000, caso seja casado). Para ser elegível para o crédito tributário, um contribuinte deve cumprir os seguintes requisitos:

• Terá pelo menos 18 anos no final do ano fiscal
• Não é dependente de outro contribuinte
• Não é um estudante a tempo inteiro
• Não ganha mais do que o valor indicado no quadro abaixo (com base no status de depósito)

O gráfico a seguir mostra a porcentagem de crédito tributário que o contribuinte é permitido nas contribuições, com base em seu status de declaração de imposto e renda. Por exemplo, em 2017, um indivíduo casado, envia uma declaração conjunta de imposto de renda e tem uma renda bruta ajustada (AGI) não superior a US $ 37 000 para reivindicar 50% dos primeiros $ 4,000 que o casal contribuíram para seus planos de aposentadoria. O crédito tributário para o ano não pode exceder US $ 2 000. Um único indivíduo pode ter uma AGI de até US $ 18, 500 e reivindicar um crédito de imposto de até US $ 1 000 para uma contribuição de até US $ 2 000. Aqui estão os detalhes para 2017 e [ 2016 ]. Nota: Apenas alguns números aumentaram em 2017.

Taxa de crédito	Casada - Retorno conjunto	Chefe de família	Outras categorias de arquivos
50%	Não mais de US $ 37 000	Não mais do que US $ 27, 750	Não mais de US $ 18, 500
20%	$ 37,001 - US $ 40 000	$ 27, 751 - $ 30 000	$ 18, 501 - $ 20 000 > 10%
$ 40, 001 - $ 62, 000 [	$ 61, 500 ] $ 30, 001 - $ 46, 500 [	$ 46, 125 ] $ 20, 001 - $ 31 000 (	$ 30, 750 ] 0%
$ 62, 000+ [	$ 61, 500 + ] $ 46, 500+ [ > US $ 46, 125+	] $ 31, 000+ [ $ 30, 750	] Este crédito fiscal foi disponibilizado de 2002 a 2006 sob o Acta de Reconciliação de Crescimento Econômico e Recuperação Fiscal de 2001 (EGTRRA), mas foi tornado permanente ao abrigo da Lei de Proteção de Pensões de 2006 (PPA). (Para ler mais sobre o PPA, veja Lei de proteção de pensão de 2006 torna-se lei

.) Limites de contribuição do IRA Os indivíduos podem contribuir com o menor de 100% da remuneração ou US $ 5 500.Aqueles que têm mais de 50 anos até o final do ano podem contribuir com US $ 1 000 adicionais. Esses valores adicionais são referidos como "contribuições de recuperação" porque permitem que aqueles que não conseguiram financiar uma conta de aposentadoria em anos anteriores para pegue-se no financiamento de seu ovo de aposentadoria. Se você tem um plano de aposentadoria no trabalho (ou o seu cônjuge faz, se você está casado a apresentar conjuntamente), a sua capacidade de fazer contribuições dedutíveis para impostos para um IRA (ou qualquer contribuição para um Roth IRA) pode ser reduzida ou removida. Clique aqui para mais detalhes.

Limites de diferimento de salário

Regular 401 (k), 403 (b), a maioria dos planos 457 e o Plano de poupança de economia dos governos federais.

Você pode adiar até 100% de sua compensação, até US $ 18.000 em 2016 e 2017. Fazer contribuições de diferimento de salário pré-impostos para seu plano patrocinado pelo empregador é benéfico porque reduz sua receita tributável atual. Esses valores serão tributados quando retirados, mas as projeções costumam assumir que a retirada ocorrerá durante seus anos de aposentadoria, quando sua renda e taxa de imposto de renda provavelmente será menor. Às 50 e mais, você pode adicionar uma contribuição de recuperação de US $ 6 000 para um total de US $ 24 000 por ano.

Os contribuintes que desejam contribuir com o montante máximo de diferimento salarial podem precisar começar no início do ano. Começar cedo permitirá que você espalhe o valor ao longo do ano e, portanto, diminua o efeito de reduzir sua renda disponível atual. Por exemplo, se pode ser mais fácil contribuir com US $ 1 000 por mês, em vez de US $ 12 000, de uma só vez. SEPs de redução de salário

(

SARSEPs ) : O limite de diferimento de salário para 2016 e 2017 é de US $ 18 000 ou 25% de sua remuneração, o que for menor, além de uma contribuição adicional de $ 6 000 para os participantes com pelo menos 50 anos até o final do ano. (Observe que nenhum novo plano SARSEP foi autorizado a ser fundado após 1996, mas os planos existentes foram autorizados a continuar.) SIMPLES IRA & SIMPLE 401 (k): O limite de diferimento de salário para 2016 e 2017 é de US $ 12 , 500, além de uma contribuição adicional de $ 3 000 para participantes com menos de 50 anos no final do ano

. SEP IRAs e Solo 401 (k) s. A parcela de contribuição patronal desses planos para os proprietários de pequenas empresas e os trabalhadores por conta própria aumentou de limites de contribuição de US $ 53 000 em 2016 para US $ 54 000 em 2017. O limite de remuneração utilizado no cálculo da poupança foi de US $ 270 000 2017 de US $ 265 000 em 2016.

Planos de aposentadoria para trabalhadores independentes explica mais. Embora esses limites sejam estabelecidos de acordo com a lei federal, seu empregador pode implementar limites mais baixos. Por exemplo, seu empregador pode limitar suas contribuições de diferimento de salário para sua conta 401 (k) para 10% de sua compensação. Se sua compensação pelo ano foi de US $ 50.000, isso significa que você seria elegível para fazer contribuições de diferimento de salário de no máximo US $ 5 000 (US $ 50, 000 x 10%) para o ano na conta. Limite de contribuição do empregador

Para SEPs, IRAs, planos de participação nos lucros, planos de pensão de compra de dinheiro e contas 403 (b), seu empregador pode contribuir até $ 53,000 para sua conta em 2016 e US $ 54,000 para 2017 .Para os planos 401 (k) e 403 (b), esses $ 54,000 (ou US $ 53,000) incluem valores que você pode contribuir como diferimento de salário, mas não inclui suas contribuições de recuperação. Como tal, se você tiver pelo menos 50 anos até o final de 2017, sua contribuição total pode ser de $ 54,000 + + 6 000 de recuperação. O valor que seu empregador contribui nunca é tributado até você ser retirado da sua conta de aposentadoria. Pergunte ao seu empregador sobre as regras de retirada para o plano de aposentadoria.

Para os planos SIMPLES, seu empregador pode combinar sua contribuição com o dólar do plano dólar por dólar até 3% de sua remuneração ou fazer uma contribuição não-eletiva de 2% da sua compensação até US $ 265 000 para 2016 e US $ 270.000 para 2017. Uma contribuição não eletiva é feita em nome de cada empregado elegível, independentemente de ele ou ele fazer uma contribuição salarial-diferimento. Isto é diferente de uma contribuição correspondente, que é feita apenas em nome daqueles que fazem uma contribuição salarial-diferimento. Certifique-se de perguntar ao seu empregador sobre o tipo de contribuição que ele ou ela fará a cada ano. (Para mais informações sobre SIMPLEs, veja

SIMPLE IRA vs. SIMPLE 401 (k) Planos

e Introdução ao SIMPLE 401 (k) Planos .) A linha inferior Para Alguns anos agora, os poupadores receberam mais oportunidades do que nunca de cultivar um grande ninho para o futuro. Se você não aproveitou essas oportunidades de poupança - ou não está salvando tanto quanto a lei o permite - este ano pode ser um bom momento para começar. Certifique-se de consultar seu profissional de impostos sobre como você pode se beneficiar mais de fazer suas contribuições de aposentadoria. E, quando possível, contribua o máximo possível; Isso irá ajudá-lo a atingir seu objetivo de ovo de ninho por seu prazo previsto ou mesmo mais cedo.