A correspondência entre empregadores de suas contribuições de 401 (k) simplesmente significa que seu empregador contribui com um certo montante para seu plano de poupança de aposentadoria com base no valor da sua contribuição anual.

Dependendo dos termos do plano 401 (k) do seu empregador, suas contribuições para sua poupança de aposentadoria podem ser acompanhadas pelas contribuições do empregador de várias maneiras. Normalmente, os empregadores combinam uma porcentagem das contribuições dos funcionários, até uma certa parcela do salário total. Ocasionalmente, os empregadores podem optar por corresponder as contribuições dos empregados até um determinado valor em dólares, independentemente da remuneração do empregado.

Quando um empregador concorda com contribuições?

Os termos específicos dos planos 401 (k) variam amplamente. Além da necessidade de aderir a certos limites de contribuição exigidos e regulamentos de retirada ditados pela Lei de Segurança de Renda de Aposentadoria do Empregado (ERISA), o empregador patrocinador determina os termos específicos de cada plano 401 (k). Seu empregador pode optar por usar um algoritmo de correspondência muito generoso ou optar por não combinar as contribuições dos funcionários.

Consulte os termos do seu plano para verificar se e quando seu empregador faz contribuições correspondentes. Nem todas as contribuições do empregador para os planos do empregado 401 (k) são o resultado da correspondência. Os empregadores podem optar por fazer adiamentos regulares aos planos dos empregados, independentemente das contribuições dos funcionários, embora não seja particularmente comum.

Fórmulas de correspondência do empregador

Na maioria das vezes, os empregadores combinam as contribuições dos funcionários até uma porcentagem da renda anual. No entanto, esse limite pode ser imposto de uma maneira diferente. O empregador pode optar por corresponder 100% das suas contribuições até uma porcentagem de sua remuneração total, ou para corresponder uma porcentagem das contribuições até o limite. Embora o limite total das contribuições do empregador permaneça o mesmo, o último cenário exige que você contribua mais para o seu plano para receber o máximo de correspondência possível.

Alguns empregadores podem combinar até um determinado valor em dólares, independentemente da renda, limitando sua responsabilidade a funcionários altamente remunerados. Por exemplo, um empregador pode optar por igualar apenas os primeiros $ 5 000 de suas contribuições para funcionários.

"Seu empregador poderia combinar 100% ou mesmo um montante em dólares com base em alguma fórmula, mas isso pode se tornar caro e, normalmente, os proprietários querem que seus funcionários adotem alguma propriedade de sua aposentadoria enquanto ainda fornecem um incentivo", diz Dan Stewart, CFA ®, presidente da Revere Asset Management, Inc., em Dallas, Texas.

Como o jogo funciona

Assuma que seu empregador oferece uma correspondência de 100% em todas as suas contribuições a cada ano, até um máximo de 3% da sua receita anual. Se você ganhar US $ 60.000, o valor máximo que seu empregador contribui a cada ano é de US $ 1 800.Para maximizar este benefício, você também deve contribuir com US $ 1, 800. Se você contribui com mais de 3% de seu salário, as contribuições adicionais são incomparáveis. Se você contribuir com US $ 5 000 em um único ano, seu empregado maximiza o requisito de correspondência, dando-lhe uma contribuição total de US $ 6, 800.

Um esquema de correspondência parcial com um limite superior é mais comum. Suponha que seu empregador corresponda a 50% de suas contribuições que equivalem a até 6% do seu salário anual. Se você ganhar US $ 60.000, as contribuições equivalentes a 6% do seu salário, ou US $ 3, 600, são elegíveis para correspondência. No entanto, seu empregador só corresponde a 50%, o que significa que o benefício de correspondência total ainda está limitado a US $ 1, 800. De acordo com esta fórmula, você deve contribuir duas vezes mais com sua aposentadoria para obter o benefício total da combinação do empregador.

Se o seu empregador corresponder a um determinado valor em dólares, como no exemplo acima, você deve contribuir com esse montante para maximizar os benefícios, independentemente da porcentagem de sua renda anual que possa representar.

Limites de contribuição

Independentemente de contribuições para o seu 401 (k) vir de você ou da correspondência do empregador, todos os diferimentos estão sujeitos a um limite anual de contribuição ditado pelo Internal Revenue Service (IRS). Em 2017, as contribuições totais para todas as contas 401 (k) detidas pelo mesmo empregado (independentemente do status de emprego atual) são de US $ 54.000, ou 100% da remuneração, o que for menor. No entanto, os diferimentos eletivos de salários feitos pelos funcionários são limitados a US $ 18.000.

Além disso, o IRS permite que mais de 50 anos façam contribuições de recuperação adicionais destinadas a incentivar os funcionários que se aproximam da aposentadoria a aumentar suas economias. Para 2017, o limite anual de contribuição de recuperação é de US $ 6 000.

Vesting

Além de rever os requisitos de correspondência do seu plano 401 (k), informe-se sobre o cronograma de aquisição de direitos do seu plano.

Um cronograma de aquisição determina o grau de propriedade que você possui nas contribuições do empregador com base no número de anos de seu emprego. Mesmo que seu empregador tenha um esquema de correspondência muito generoso, você pode perder algumas ou todas essas contribuições se o seu emprego for encerrado - voluntariamente ou involuntariamente - antes de decorrer um determinado número de anos.

"Um cronograma típico dá a um empregado uma porcentagem de propriedade que aumenta constantemente em tempo de bloqueio com o mandato do empregado. De acordo com o Bureau of Labor Statistics, o número médio de anos para ser totalmente adquirido é de cinco", diz Mark Hebner , fundador e presidente da Index Fund Advisors, Inc., em Irvine, Califórnia, e autor de "The 12-Step Recovery Program for Active Investors".

Qualquer contribuição que você fizer na sua conta de poupança de aposentadoria é 100% investida em todos os tempos e não podem ser perdidos.