Poupar o suficiente para a aposentadoria é um grande negócio, e a aposentadoria é tão real e importante para os trabalhadores independentes como para os funcionários mais convencionais. Infelizmente, as opções de poupança de aposentadoria para os trabalhadores independentes não são tão óbvias ou automáticas quanto são para funcionários regulares - sempre que alguém começa um novo emprego, a RH geralmente fala sobre os planos patrocinados pela empresa que estão disponíveis, mas não há mecanismo semelhante para o empreendedor.

VER: Planos O empresário de pequenas empresas pode estabelecer

Por sorte, existe uma ampla gama de opções disponíveis para aqueles que dirigem seus próprios negócios. Embora algumas abordagens sejam atraentes em sua simplicidade, outros permitem que um proprietário ou operador esquila quantidades de dinheiro verdadeiramente consideráveis ​​para a aposentadoria. Embora os leitores estejam conscientes de que os detalhes e os requisitos desses planos podem mudar com as leis tributárias, aqui estão algumas das melhores opções disponíveis para os trabalhadores independentes.

SEP IRA A Conta de aposentadoria individual de pensão simplificada (mais conhecida como SEP IRA) é modelada após a conta IRA e é a conta mais simples para estabelecer. Existem requisitos mínimos de relatório do Internal Revenue Service (IRS) e há restrições tipicamente mínimas sobre os tipos de investimentos que alguém pode possuir através de um plano SEP IRA. Para configurar um SEP IRA, os empresários precisam preencher uma quantidade muito básica de papelada com uma corretora que oferece esse tipo de conta.

Enquanto os IRA do SEP são simples, não são necessariamente os meios mais eficazes de poupança para aposentadoria. As contribuições são limitadas a 25% dos salários dos empregados ou 20% do lucro líquido (antes do imposto de trabalho próprio) do proprietário ou operadores, o que resulta em cerca de 18. 6% dos lucros. Essas contribuições também são limitadas em US $ 49 mil por ano, mas qualquer contribuição pode ser feita em um montante fixo no final do ano. Os empregadores também devem observar que, na maioria das circunstâncias, eles terão de contribuir o mesmo valor para os funcionários (em uma base percentual) como para si, mas não há um requisito de financiamento anual.

Enquanto os investidores geralmente podem distribuir as distribuições 401 (k) em um SEP IRA, não é possível contrair empréstimos contra esses fundos e as retiradas antecipadas vêm com uma penalidade de 10%, além de impostos regulares.

Individual 401 (k) Um indivíduo 401 (k) é mais ou menos como o que isso pode parecer - um plano para empresas de auto-gestão que espelha de perto os planos 401 (k) oferecidos por muitas empresas maiores. O que é diferente, porém, é que um indivíduo 401 (k) combina os recursos de um "regular" 401 (k) com um plano de participação nos lucros. A 401 (k) é relativamente simples de começar e há apenas exigências mínimas de arquivamento com o IRS até que os ativos do plano atinjam mais de US $ 250.000 (mesmo em que ponto a documentação é muito simples).

Para estabelecer um indivíduo 401 (k), um empresário tem que trabalhar com uma instituição financeira, e essa instituição pode impor taxas e certos limites sobre quais investimentos estão disponíveis no plano. Alguns planos, por exemplo, podem limitar você a uma lista fixa de fundos mútuos (geralmente patrocinado por essa instituição), mas um pouco de compras vai representar muitas empresas respeitáveis ​​e bem conhecidas que oferecem planos de baixo custo com um ótimo negócio de flexibilidade.

O recurso principal de um indivíduo 401 (k) é que um trabalhador independente pode contribuir mais. Embora a mesma base seja de US $ 49 000, as contribuições podem assumir a forma de diferimento de salário (até US $ 16,500) e "participação nos lucros" (até 25% da remuneração, menos se a empresa não for constituída ) - tornando muito mais provável que um trabalhador possa contribuir com o montante total.

Embora os empréstimos isentos de impostos dos ativos do plano sejam possíveis, apenas os trabalhadores por conta própria e seu cônjuge são elegíveis para tal plano.

VER: 401 (k) Planos para o Proprietário da Pequena Empresa

SIMPLES IRA O SIMPLES IRA equivocadamente chamado é outra boa opção para empregadores relativamente pequenos. A boa notícia é que quase todas as pequenas empresas podem estabelecer tal plano (desde que não haja outros planos no local) e há apenas um requisito de arquivamento mínimo (normalmente apenas o documento do plano inicial).

Onde os planos SIMPLES do IRA se tornam um pouco menos simples nas regras de contribuição. Os empregadores escolhem entre uma das duas opções - combinando contribuições dos empregados até 3% ou uma contribuição obrigatória não eletiva de 2% (o que significa que, mesmo que o empregado opte por não contribuir, o empregador deve cobrar 2% da remuneração). Em ambos os casos, o empregado pode contribuir com qualquer porcentagem do seu salário que desejam, mas não pode contribuir com mais de US $ 11, 500 em um ano.

Como outros IRAs, essas contas ou planos devem ser abertos com uma instituição financeira, e essa instituição terá regras sobre o tipo de investimentos que podem ser comprados ao abrigo do plano e podem cobrar taxas pela administração e participação no plano.

SIMPLES planos IRA só têm muito sentido em certos casos específicos. Como eles representam muito menos poupanças de aposentadoria potenciais para o proprietário, eles realmente só fazem sentido nos casos em que o número de funcionários envolvidos tornaria outros planos muito caros.

VER: SIMPLES IRA Vs SIMPLE 401 (k) Planos

Keogh O plano Keogh é sem dúvida o mais complexo dos planos destinados aos trabalhadores independentes, mas também é a opção que permite para as economias de aposentadoria mais potenciais.

Os planos da Keogh podem assumir a forma de um plano de contribuição definida onde uma contribuição ou contribuição fixa é paga a cada período de pagamento. Esses planos somam contribuições totais em um ano em US $ 49.000, assim como o SEP IRA e 401 (k). Outra opção, porém, permite que estes sejam estruturados como planos de benefícios definidos. Esses planos dependem das fórmulas de contribuição IRA que podem ser bastante complexas, mas o resultado é que certos proprietários elegíveis podem contribuir com quase US $ 200.000 para o plano em um ano.

Um negócio geralmente deve ser incorporado para usar um Keogh e eles só são permitidos para empresas com 10 ou menos trabalhadores. Embora todas as contribuições sejam feitas de forma pré-tributária, pode haver um requisito de aquisição. Existem requisitos federais de arquivamento para esses planos e a papelada e a complexidade muitas vezes significam que a ajuda profissional (seja de um contador, conselheiro de investimento ou instituição financeira) é necessária

Como você pode imaginar, esses planos geralmente são apenas benéficos para os assalariados mais elevados . Por causa da estrutura de benefício definido, no entanto, pode oferecer um trabalho conveniente e legal para situações em que existe um único chefe de alto rendimento e vários funcionários de menor renda (como no caso de uma prática médica ou jurídica).

SEE: Você deve incorporar seu negócio?

Outras opções Estritamente falando, estas não são as únicas opções que um trabalhador independente ou proprietário ou operador tem. As empresas podem optar por oferecer planos tradicionais 401 (k) ou de benefícios definidos. Infelizmente, esses planos são muitas vezes indesejáveis, pois os custos administrativos podem ser inaceptablemente elevados para pequenas empresas com relativamente poucos empregados.

A linha inferior Antes de decidir sobre um plano de aposentadoria para sua pequena empresa, é imperativo fazer compras. Muitas instituições financeiras oferecem planos de baixo custo (ou mesmo sem custo) e uma grande quantidade de assistência gratuita. Ao mesmo tempo, certifique-se de fazer perguntas e entender completamente as ofertas, os custos e as limitações de qualquer plano.

Também é importante ser realista sobre o estado do seu negócio e seus planos de crescimento. O plano adequado para um único proprietário ou operador pode ser diferente do que para uma empresa com três a 10 funcionários ou uma empresa com mais de 50 trabalhadores. Também é importante avaliar realisticamente o seu compromisso com a empresa - embora seja relativamente fácil configurar muitos desses planos, outros planos podem ser impraticáveis ​​se o negócio for muito pequeno ou se você tiver certeza de que continuará por vários anos.

Por último e não menos importante, certifique-se de aproveitar ao máximo as opções selecionadas. Os trabalhadores independentes podem, muitas vezes, fazer contribuições IRA não dedutíveis, além de participar desses planos, e isso certamente vale a pena explorar mais com o seu consultor fiscal, de modo a maximizar o dinheiro disponível para a aposentadoria.

Acima de tudo, é vital fazer algo - a aposentadoria é tão real para os trabalhadores por conta própria e é tão importante para tirar o máximo partido das leis fiscais existentes para maximizar seu potencial de poupança e ganhos.