Os empreendedores e os que trabalham nos funerais e enterros sempre poderão confiar em um fluxo constante de clientes. E, como os impostos são, naturalmente, o outro elemento inescapável da vida, os preparadores de imposto de renda têm desfrutado de um nível similar de segurança no emprego nas últimas décadas. Mas as mudanças na demografia tanto da indústria quanto da clientela criaram um elemento de incerteza quanto ao futuro dessa profissão. Os contribuintes agora têm mais opções do que nunca quando se trata de arquivar seus retornos, e os preparadores foram forçados a oferecer uma gama cada vez maior de produtos e serviços para manter seus negócios.

A Changing Marketplace

Em 2012 havia cerca de 160 milhões de famílias que apresentaram declarações fiscais na América. E apesar de todas as mudanças recentes, os contribuintes ainda têm três caminhos básicos para escolher quando eles arquivam. Cerca de três quintos dos arquivadores foram para um Contador Público Certificado (CPA) ou uma franquia de preparação de impostos, como H & R Block ou Jackson Hewitt para que seus impostos sejam preparados. Os clientes com retornos complexos, como aqueles que têm renda relacionada a negócios ou deduções de empresas, parcerias ou arrendamentos de petróleo e gás, ou comerciantes de dias que exigirão cálculos de base complicados continuarão a usar profissionais treinados para preparar seus retornos. Mas a maioria dos arquivadores com retornos mais simples está sendo apresentada com mais e mais opções que permitem que eles realizem esta tarefa por conta própria. Outros 30% dos usuários utilizaram programas de computador como Turbotax e Quicken. Claro, esses programas de software estão disponíveis há anos para permitir até mesmo aqueles com retornos moderadamente difíceis, como alguém que administra um lado comercial de sua casa e detalha as deduções, para arquivar seus retornos eletronicamente.

O mercado tornou-se ainda mais competitivo com programas mais baratos baseados na Web, como TaxAct e TaxSlayer, que estão agora disponíveis através do programa IRS Free File. A recente introdução do arquivamento eletrônico gratuito de declarações estaduais através de sites de impostos estaduais fornece vários arquivadores com uma alternativa sem custo para arquivamento estadual, que normalmente vem com uma taxa, mesmo com os programas do IRS Free File. O desaparecimento dos empréstimos de antecipação de reembolso (RALs) também diminuiu significativamente as linhas de fundo de muitas empresas de preparação menores, bem como as principais franquias. Os preparadores que possuem ou trabalham para pequenas empresas que anteriormente dependiam das taxas de preparação de retorno como sua principal fonte de receita viram uma redução importante em seus rendimentos como resultado dessa mudança.

A era digital

O processo de preparação de impostos em si tornou-se cada vez mais rápido e eficiente, pois cada vez mais informações estão agora disponíveis em formato digital. Um número crescente de preparadores agora pode importar muitos ou todos os seus dados de clientes de sites de finanças pessoais, como Mint. programas de contabilidade ou contabilidade, como o Quicken, diretamente em suas declarações de imposto com um único clique em vez de inserir todos esses números manualmente. E as assinaturas eletrônicas que são inseridas com a permissão verbal do cliente muitas vezes tornam desnecessário que os clientes apareçam fisicamente no escritório do preparador. Os aplicativos móveis agora permitem que os contribuintes que apresentam formas curtas ignorem completamente a preparação de computadores.

Serviços de valor agregado

Os preparadores de impostos inteligentes sabem que preparar a declaração de imposto de um cliente também é uma forma extremamente eficaz de prospecção para outros tipos de negócios. Uma das principais razões para isso é que a maioria dos clientes não vê seus preparadores como vendedores, mas sim como profissionais ou conselheiros. Esta vantagem estratégica permite que aqueles com treinamento, licenciamento e experiência adequados determinem rapidamente a situação financeira geral de um cliente e ofereçam produtos de seguros ou de investimento ou outros serviços que podem ser necessários, como auditoria, contabilidade ou mesmo planos financeiros abrangentes. A receita adicional que pode ser gerada a partir desta abordagem pode ser substancial em muitos casos. Por exemplo, um preparador que carrega uma licença de seguro de vida e saúde pode fazer um retorno padrão de US $ 150 para um cliente que se aposenta e precisa rolar os $ 200,000 que ele acumulou no plano de aposentadoria de sua empresa. O preparador poderia mover esse dinheiro para uma renda indexada e colher um adicional de US $ 10.000, se a transportadora que é usada paga uma comissão bruta de 5%. O cliente colheu um benefício adicional importante sem custo adicional de desembolso e o preparador recebeu receita adicional que, de outra forma, exigiria a preparação de aproximadamente 67 outros retornos a esse custo, antes de impostos. Os praticantes que podem integrar com sucesso seus negócios tributários com outros aspectos do planejamento financeiro podem obter vantagem ao oferecer retornos gratuitos ou descontados para clientes que usam seus serviços mais lucrativos.

A Lei do Cuidado Acessível forneceu prepara com mais uma oportunidade de oferecer serviços adicionais aos seus clientes. Jackson Hewitt e H & R Block integraram a inscrição em Obamacare diretamente no processo de entrevista, e os pequenos preparadores podem em breve seguir o exemplo. Isso pode simplificar muito o processo de inscrição para os clientes, permitindo que eles usem o produto de suas declarações de imposto para pagar a cobertura de cuidados de saúde. Outros provedores de impostos, como TaxAct, também permitem que os arquivistas que devem pagar despesas educacionais para eles próprios ou seus dependentes usem as informações sobre seus retornos para gerar um formulário FAFSA.

Alterações Regulatórias

Outro desenvolvimento chave na indústria tributária ocorreu em 2011, quando o IRS finalmente começou a exigir que todos os preparadores de impostos pagos que ainda não fossem CPAs, agentes inscritos ou advogados fiscais para aprovar um teste de competência anual e completar 15 horas de Educação continuada.Esta disposição também provavelmente atingirá as pequenas empresas o mais difícil, já que as principais franquias já possuem escolas fiscais e outros recursos para atender a essa obrigação. As franquias argumentaram que esta lei reduziria o número de preparadores incompetentes que trabalham para pequenas empresas, enquanto os opositores afirmam que limitará a reduzir sua concorrência dessas empresas, forçando muitos deles a sair do mercado.

A linha inferior

Embora a indústria de preparação de impostos provavelmente possa sobreviver e talvez até para prosperar no futuro previsível, os preparadores em grandes e pequenas empresas podem esperar que sua concorrência aumente e precisará continuar a encontrar formas para se diferenciar de seus pares, a fim de manter a lucratividade. Os clientes receberão uma variedade cada vez maior de escolhas para a preparação, não só como elas podem ser arquivadas, mas também de serviços financeiros e contábeis adicionais que possam precisar. Para obter mais informações sobre o futuro da preparação de impostos, consulte seu preparador de impostos ou consultor financeiro.