Muitos planejadores de aposentadoria vêem o período de tempo entre 59 e 56 anos de idade como "mancha" quando se trata dos impostos de seus clientes. Isso ocorre porque as distribuições dos planos de aposentadoria são permitidas durante esse período, mas não são necessárias. A segurança social também pode ser adiada até os 70 anos, e muitos aposentados que optarem por fazer isso se encontrarão em uma das divisões fiscais inferiores por alguns anos.

Uma vez que os 70 anos se aproximam, no entanto, aqueles que fazem isso podem encontrar-se de volta no mesmo suporte de imposto em que estavam quando ainda estavam trabalhando. O motivo: eles devem começar a tomar sua renda da Segurança Social e, além disso, dentro de seis meses após atingir 70½, exigiu distribuições mínimas na maioria dos tipos de contas de poupança de aposentadoria com benefícios fiscais.

No entanto, existem algumas estratégias que os aposentados podem usar para maximizar suas economias de impostos e permanecer em um suporte fiscal menor durante o maior tempo possível.

Longevity Insurance

Uma das opções mais recentes que muitos aposentados podem querer considerar é a compra de uma apólice de seguro de longevidade. Estes veículos podem ser vistos como anuidades de "termo" que irão pagar um benefício mensal reto em uma idade posterior, sem realmente se acumulando dentro de um contrato tangível como anuidades tradicionais.

O pagamento geralmente começa aos 80 ou 85 anos, mas o valor mensal é muito maior que o mesmo investimento em um contrato de renda imediata que poderia render. No entanto, a companhia de seguros manterá o produto que é pago no contrato se o matador morre antes de atingir a idade do pagamento. Um retorno do piloto premium está disponível por um custo adicional, mas os rendimentos desses veículos serão tributados como renda ordinária da mesma forma que outros tipos de pagamentos de renda. ( Dicas de aposentadoria: Escolha o melhor seguro de longevidade irá dizer-lhe mais sobre esses contratos.)

O benefício fiscal: o dinheiro nos IRAs tradicionais e os planos qualificados que são usados ​​para comprar esses contratos é então excluído do cálculo do RMD, reduzindo assim o valor do lucro tributável que o proprietário deve desenhar e relatar cada um ano após 70 idades. O outro lado da moeda vem quando o pagamento começa, e um nível muito mais alto de renda é recebido e relatado.

Roth IRAs

Os aposentados que têm créditos fiscais e deduções que mais do que cancelar todos os seus rendimentos tributáveis ​​podem aproveitar essa oportunidade para converter alguns ou todos os seus saldos de planos IRA e qualificados tradicionais para contas Roth IRA. Isso pode permitir que eles usem créditos e / ou deduções que, de outra forma, não seriam utilizadas. O dinheiro nas contas de Roth não aumentará sua renda quando depois a retirarão. Além disso, esse dinheiro não está sujeito a RMDs.

Por exemplo, se o cônjuge de maior rendimento em um par parar de trabalhar aos 65 anos, o casal pode cair para uma faixa de imposto menor no ano seguinte. Isso pode permitir que eles convertam apenas o plano 401 (k) da esposa para deixá-los naquele suporte inferior desse ano. Eles podem continuar fazendo isso nos anos subseqüentes, até que o valor total tenha sido convertido em Roth IRA. Note que o casal precisará pagar impostos sobre o rendimento sobre o que eles convertem para que eles precisem calcular o valor com cuidado. (Para mais, veja Como um Roth IRA funciona após a aposentadoria .)

Deduções de caridade

Os contribuintes que terão RMDs substanciais podem querer considerar distribuições de caridade qualificadas (QCDs) que vão diretamente para caridade e são excluídos de seus rendimentos. Esta disposição permite que os proprietários do IRA enviem até US $ 100.000 de distribuições de IRA para instituições de caridade sem ter que denunciar a distribuição como renda. Esta disposição foi recentemente realizada pelo Congresso, por isso os planejadores e os aforradores de aposentadoria agora podem planejar com base nesta provisão.

"Um QCD pode beneficiar qualquer pessoa com renda tributável, mas um aposentado com mais de US $ 100.000 em renda tributável beneficiaria mais, uma vez que reduzirá os potenciais aumentos de prémio do Medicare e a tributação da Segurança Social", diz Carlos Dias Jr., gerente de riqueza Excel Tax & Wealth Group, Lake Mary, Fla.

The Bottom Line

Estes são apenas alguns dos métodos que os poupadores de aposentadoria podem usar para gerenciar seus rendimentos tributáveis ​​antes de atingir a idade de 70½. Outras estratégias incluem tomar distribuições de planos de aposentadoria antes de 70½ quando o contribuinte estiver em um suporte menor ou investir em títulos municipais para receber renda com juros sem impostos.

Para obter mais informações sobre distribuições de planos de aposentadoria e como eles são tributados, baixe as publicações 575 e 590 do site do IRS em www. irs. gov ou consulte seu assessor fiscal ou financeiro. (Para mais, veja 5 Impostos (ing) Erros de aposentadoria e Pagar os impostos mais baixos possíveis sobre os ativos de aposentadoria .)